国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的,凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。国内信用证业务必须具备真实贸易背景。
国内信用证项下贸易融资业务包括国内信用证项下买方押汇、卖方押汇、打包贷款、议付、福费廷、买方代付等。
目前,国内信用证项下进口方的贸易融资包括买方代付、买方押汇,由于国内信用证是国内贸易,不属于国际贸易,所以不可以利用国外低成本资金进行代付,所以国内信用证进口项下的贸易融资成本有两种方式:1、按贴现(银承)的利率;2、流资贷款利率。由于流资贷款利率高于银承的贴现利率,而银承在中国目前很普及,操作简便,所以一般企业会选择银承来代替国内信用证贸易融资。
但在几年前,人民银行对银行承兑汇票贴现利率进行了窗口指导,国内信用证贸易融资利率要低于银承贴现利率,当时国内信用证处于一个非常好的操作时机(不排除以后也会出现这样的机会)。
关于授信与保证金质押存款:
如果一个新企业在本行没有授信额度,可以用全额保证金形式进行国际贸易融资,但对于企业来说,由于资金的紧缺,这种方式的融资对于企业没有很高的吸引力,特殊情况:企业通过保证金定期存款高于融资利率进行套利。
如果一个企业有融资需求,支行公司部需要对企业进行授信评级,如果企业达到一定的要求,支行公司部对给企业一个固定的授信额度,在这个授信额度范围内,企业可以进行国际贸易融资,流资贷款等业务(所有的贷款种类需要企业在授信申请时写清)。如果客户符合减免保证金条件的,分为两种情况:1、如果客户符合免收保证金条件,客户需要占用贸易融资额度等值的授信;2、如果客户符合减少保证金条件,客户需要占用贸易融资额度减去所缴纳保证金余额的等值授信。
在C3系统中,担保风险系数和品种风险系数的乘积构成了信用风险系数,用贸易融资发生额乘以这个系数,就是贸易融资实际占用的授信额度。
信用贷款是企业在审批授信额度之后,发放贷款类型的一种。