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所在主题:
文件名:  A股上市公司常用控制变量数据整理(2000-2021年)附Stata代码.zip
资料下载链接地址: https://bbs.pinggu.org/a-3683136.html
本附件包括:
  • 代码常用控制变量[经管之家momingqimiao7].do
  • 基础数据.xlsx
  • 常用控制变量-剔除金融剔除ST或PT已缩尾.dta
  • 常用控制变量-剔除金融剔除ST或PT已缩尾.xlsx
  • 常用控制变量-剔除金融剔除ST或PT未缩尾.dta
  • 常用控制变量-剔除金融剔除ST或PT未缩尾.xlsx
  • 常用控制变量-未剔除未缩尾版本.dta
  • 常用控制变量-未剔除未缩尾版本.xlsx
  • 年末是否ST或PT.dta
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常用控制变量




变量说明



变量

符号

变量定义

公司规模

Size

年总资产的自然对数

资产负债率

Lev

年末总负债除以年末总资产

总资产净利润率

ROA

净利润/总资产平均余额

净资产收益率

ROE

净利润/股东权益平均余额

总资产周转率

ATO

营业收入/平均资产总额

现金流比率

Cashflow

经营活动产生的现金流量净额除以总资产

应收账款占比

REC

应收账款净额与总资产的比值

存货占比

INV

存货净额与总资产的比值

固定资产占比

FIXED

固定资产净额与总资产比值

营业收入增长率

Growth

本年营业收入/上一年营业收入-1

是否亏损

Loss

当年净利润小于0取 1,否则取0

董事人数

Board

董事会人数取自然对数

独立董事比例

Indep

独立董事除以董事人数

两职合一

Dual

董事长与总经理是同一个人为1,否则为0

第一大股东持股比例

Top1

第一大股东持股数量/总股数

前五大股东持股比例

Top5

前五股东持股数量/总股数

前十大股东持股比例

Top10

前十股东持股数量/总股数

股权制衡度

Balance1

第二大股东持股比例除以第一大股东持股比例

股权制衡度

Balance2

第二到五位大股东持股比例的和除以第一大股东持股比例

账面市值比

BM

账面价值/总市值

托宾Q值

TobinQ

(流通股市值+非流通股股份数×每股净资产+负债账面值)/总资产

是否国有企业

SOE

国有控股企业取值为1,其他为0

上市年限

ListAge

ln(当年年份-上市年份+1)

公司成立年限

FirmAge

ln(当年年份-公司成立年份+1)

月均超额换手率

Dturn

当年股票月均换手率-去年股票月均换手率

机构投资者持股比例

INST

机构投资者持股总数除以流通股本

管理层持股比例

Mshare

管理层持股数据除以总股本

管理费用率

Mfee

管理费用除以营业收入

大股东资金占用

Occupy

其他应收款除以总资产

是否四大

Big4

公司经由四大(普华永道、德勤、毕马威、安永)审计为1,否则为0。

审计意见

Opinion

若公司当年的财务报告被出具了标准审计意见,则取值为1,否则为0

行业

Industry

证监会2012年行业分类,制造业取两位代码,其他行业用大类

年份

Year




数据说明



  • 数据区间:2000-2021年(注:股权性质从2004年开始,第一大股东持股比例从2003年开始)
  • 数据对象:全部A股,不包含已退市的上市公司,不包含上市以前的数据(具体也可以在代码里修改)
  • 数据格式:excel和dta格式, dta格式需要Stata 14/15/16/17版本打开,需要安装包可以到该贴下载: 下载地址


结果说明



数据截图


包含基础数据变量





在Stata里已设置好标签,方便查看字段的意义





各变量缺失情况(mdesc命令)



剔除金融行业剔除ST类样本并缩尾后描述性统计(缩尾命令winsor2)






附件下载



结果包括几个版本(满足不同人需求):
  • 版本1:未剔除金融行业、ST、*ST或PT上市公司样本,未做缩尾处理
  • 版本2:剔除金融行业、ST、*ST或PT上市公司样本,未做缩尾处理
  • 版本3:剔除金融行业、ST、*ST或PT上市公司样本,已做缩尾处理

数据均未剔除缺失值,选择自己需要的变量后再剔除缺失值














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补充内容 (2022-11-19 09:34):
常用控制变量拓展版
https://bbs.pinggu.org/thread-11253341-1-1.html


补充内容 (2023-5-18 15:33):
常用控制变量更新至2022年版本
https://bbs.pinggu.org/thread-11502496-1-1.html


补充内容 (2024-5-22 17:26):
【重磅推荐】全部A股上市公司常用控制变量数据整理(2000-2023年)附Stata代码 https://bbs.pinggu.org/thread-11795317-1-1.html


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