全面理解现金流：对公司账底了如指掌(PDF)

【内容简介】
图书简介】-全面理解现金流：对公司账底了如执掌内容简介该书站在“大众
理解”的全新角度，以通俗的语言、浅显的运算、真实丰富的图表实例，系统地
介绍了有关现金流的各个方面。包括：一、现金流的基本原理；二、现金流的收
支预算；三、现金流的实际管理——提供信用应避免的陷阱、加速收款和延迟付
款的技巧、闲置资金的投资、套期期权等的使用、浮存及加锁信箱的理解，以及
小型公司的内部控制等；四、现金流量表——如何编制、如何进行比较及比率分
析、阅读。本书具有较强的可读性、系统性、实用性。本书适合各类企业厂长、
经理、财会人员及大众投资者、财会院校师生等人员阅读。
【作者简介】
作者:FranklinJ.Plewa，Jr.是Idaho州立
大学会计专业的教授，并因其在教学和研究方面的贡献而受到表扬和奖励。他的
著述很多，并和GeorgeT.Friedlob合著《提高投资回报的诀窍（ROI）》
（KeytoImprovingYourReturnonInvestment）和《财务和商业报表》
（FinancialandBusinessStatement）。GeorgeT.Friedlob是Clems0n大学会计学
院教授，美国审计研究基金会特别会员。他多次在学术研究方面获奖，并发表了
大量专业文章。
【目录】
第一章现金管理介绍：现金流动的基本原理1
第二章流动性、偿债能力与现金流动7
第三章现金流量预算的影响：现金流量预算效应22
第四章现金收入与现金支出预算33
第五章使用概率进行现金收支预算38
第六章提供信用应避免的陷阱：对现金流的管理49
第七章现金收取和延迟付款的技巧55
第八章经理人员投资闲置现金的有效衡量方法63
第九章套期、期权及衍生工具73
第十章理解浮存与加锁信箱系统82
第十一章同银行打交道：银行关系89
第十二章账户分析及其他银行服务96
第十三章舞弊、诈骗与贪污、挪用：内部控制对现金管理
的影响119
第十四章加强内部控制，防止资金损失及操作错误128
第十五章保持对现金的控制136
第十六章小型公司的现金控制148
第十七章利润是主观评价，现金是客观事实——财务报表
与现金流量156
第十八章现金流量表：经营活动产生的现金流量192
第十九章现金流量表：投资和筹资活动产生的现金流量…204
第二十章现金流量表的比较分析214
第二十一章现金流量表的比率分析230