+商业银行财务报表审计工作底稿 49.3 MB
+1初步业务活动工作底稿 826.0 KB
初步业务活动工作底稿（业务保持）重大项目.doc 485.0 KB
初步业务活动工作底稿（业务承接）重大项目.doc 340.0 KB
+2风险评估工作底稿 3.3 MB
+BB(2) 在被审计单位业务流程层面了解内部控制 2.4 MB
BB2-1-A公司治理与组织机制.doc 141.0 KB
BB2-1-B企业文化.doc 65.5 KB
BB2-1-C人力资源.doc 130.0 KB
BB2-1-D内部审计.doc 144.0 KB
BB2-1-E内部信息交流.doc 173.0 KB
BB2-1-H财务报告控制.doc 92.5 KB
BB2-1-I预算控制.doc 92.5 KB
CKL存款及结算业务.xls 94.5 KB
GXL了解内控-人事薪酬循环.xls 145.0 KB
GZL了解内控-长期资产循环1.xls 104.0 KB
JZL中间业务循环1.xls 508.0 KB
SXL 授信业务循环.xls 581.0 KB
YFL了解内控-业务费用.xls 87.0 KB
ZJL资金循环-了解内控测试.xls 130.0 KB
BA 了解五个方面.xls 239.0 KB
BB(1) 了解被审计单位整体层面内部控制.xls 121.0 KB
BC-1 项目组讨论纪要-风险评估.xls 16.0 KB
BC-2 识别和评估重大错报风险.xls 81.5 KB
BD-2 计划和执行审计工作时的重要性.xls 226.0 KB
BD-3 总体审计策略.xls 47.0 KB
BE 具体审计计划.xls 99.0 KB
风险评估底稿封面.xls 78.5 KB
+3控制测试工作底稿 3.3 MB
CKC存款及结算业务.xls 730.0 KB
GXC工薪与人事循环.xls 92.0 KB
GZC控制测试-长期资产循环.xls 120.0 KB
JZC中间业务循环.xls 528.0 KB
SXC 授信业务循环.xls 547.0 KB
YFC控制测试-业务费用循环.xls 72.5 KB
ZJC资金循环-控制测试.xls 1.2 MB
设定.xls 33.5 KB
+4实质性程序工作底稿 31.5 MB
+存款及结算业务 3.6 MB
FG-吸收存款.xls 1.3 MB
FJ-应付利息.xls 924.0 KB
FL-应付债券.xls 345.0 KB
SB-利息支出.xls 1.1 MB
设定.xls 33.5 KB
+函证模板 2.8 MB
存款询证函.doc 161.0 KB
存款询证函模版1.xls 401.0 KB
存款询证函模版-终版.xls 279.0 KB
存款询证函模版-终版-外币.xls 248.0 KB
存款询证函模版-终版-外币-存款种类.xls 249.0 KB
贷款询证函.doc 183.0 KB
贷款询证函模板1.xls 386.0 KB
贷款询证函模板-终版.xls 259.0 KB
贷款询证函模板-终版-币种.xls 241.0 KB
立信.png 9.8 KB
资金函证.xls 444.0 KB
+其他负债类及损益类底稿 3.7 MB
FF-应付职工薪酬.xls 163.0 KB
FI-应交税费.xls 591.0 KB
FK-预计负债.xls 90.5 KB
FN-其他负债.xls 1.5 MB
SE-投资收益.xls 123.0 KB
SG实质性测试-汇兑收益.xls 169.0 KB
SH-其他业务收入.xls 109.0 KB
SI-营业税金及附加.xls 470.0 KB
SJ-业务及管理费用.xls 108.0 KB
SL-实质性测试-其他业务成本.xls 150.0 KB
SM-营业外收入.xls 89.0 KB
SN-营业外支出.xls 85.0 KB
设定.xls 33.5 KB
+授信业务 4.3 MB
K1-表外科目.xls 1.2 MB
K2-备忘科目.xls 1.0 MB
SA-利息收入.xls 407.0 KB
SK-资产减值损失.xls 143.0 KB
ZH-应收利息.xls 248.0 KB
ZI-1-8贷款样本检查表.xls 177.0 KB
ZI-2-3个别计提计算表.xls 48.5 KB
ZI-发放贷款及垫款.xls 1.0 MB
设定.xls 33.5 KB
+长期资产 6.3 MB
ZM1－长期投资减值准备.xls 89.0 KB
ZM－长期股权投资.xls 789.0 KB
ZN-投资性房产.xls 149.0 KB
ZO1累计折旧.xls 63.0 KB
ZO2固定资产减值准备.xls 88.0 KB
ZO3-在建工程.xls 217.0 KB
ZO4-在建工程减值准备.xls 82.5 KB
ZO-固定资产.xls 381.0 KB
ZQ10-长期待摊费用.xls 78.5 KB
ZQ1-待摊费用.xls 67.5 KB
ZQ2实质性测试-委托贷款.xls 60.0 KB
ZQ4实质性测试-委托投资.xls 63.5 KB
ZQ5－其他应收款.xls 160.0 KB
ZQ6－坏账准备.xls 96.0 KB
ZQ7-实质性测试-抵债资产.xls 1.1 MB
ZQ8实质性测试-抵债资产减值准备.xls 1.1 MB
ZQ9-长期应收款.xls 82.0 KB
ZQ实质性测试－其他资产.xls 1.1 MB
ZR-固定资产清理.xls 80.5 KB
ZU1累计摊销.xls 70.0 KB
ZU2无形资产减值准备.xls 82.5 KB
ZU-无形资产.xls 100.0 KB
ZV-开发支出.xls 86.0 KB
ZW1商誉减值准备.xls 81.5 KB
ZW-商誉.xls 87.0 KB
设定.xls 33.5 KB
+中间业务 389.0 KB
SC-手续费及佣金收入.xls 203.0 KB
SD-手续费及佣金支出.xls 153.0 KB
设定.xls 33.5 KB
+资金业务 6.3 MB
FA-向央行借款.xls 103.0 KB
FB-同业存放款项.xlsx 109.0 KB
FC-拆入资金.xlsx 127.0 KB
FD-交易性金融负债.xls 358.0 KB
FF-卖出回购证券.xls 91.5 KB
SA-利息收入-资金业务.xls 106.0 KB
SB-利息支出-资金业务.xls 341.0 KB
SF-公允价值变动损益.xls 78.0 KB
ZA-1现金.xls 53.0 KB
ZA-2存放央行.xls 474.0 KB
ZB－交易性金融资产.xls 872.0 KB
ZC-拆出资金.xls 505.0 KB
ZD存放同业余额.xls 1.2 MB
ZG-买入返售证券.xls 90.5 KB
ZJ1-可供出售金融资产减值准备.xls 103.0 KB
ZJ-可供出售金融资产.xls 591.0 KB
ZK1-持有至到期投资减值准备.xls 101.0 KB
ZK-持有至到期投资.xls 550.0 KB
ZL-应收款项类投资.xls 523.0 KB
设定.xls 33.5 KB
+综合科目 4.2 MB
QA-股本.xls 108.0 KB
QB1－库存股.xls 76.5 KB
QB-资本公积.xls 84.5 KB
QC1-专项储备.xls 94.0 KB
QC-盈余公积.xls 76.0 KB
QD-一般风险准备.xlsx 108.0 KB
QE-未分配利润.xls 72.5 KB
SO-所得税.xls 1.9 MB
SP-其他综合收益.xls 86.0 KB
ZY-递延所得税资产.xls 1.6 MB
设定.xls 33.5 KB
+5其他项目工作底稿 1.9 MB
1 舞弊风险评估和应对.doc 164.0 KB
10 会计政策变更和会计差错更正.doc 45.5 KB
11 会计估计.doc 54.0 KB
12 债务重组.doc 40.0 KB
13 非货币性资产交换.doc 43.5 KB
14 承诺事项.doc 57.0 KB
15 含有已审计财务报表的文件中的其他信息.doc 34.5 KB
16 对环境事项的考虑.doc 99.0 KB
17 电子商务对财务报表审计的影响.doc 59.5 KB
2 对法律法规的考虑.doc 64.5 KB
3 前后任注册会计师沟通.doc 54.0 KB
4 关联方关系及其交易.doc 213.0 KB
5 持续经营.doc 105.0 KB
6 首次审计业务涉及的期初余额.doc 211.0 KB
7 或有事项.doc 190.0 KB
8 期后事项.doc 131.0 KB
9 比较信息.doc 41.0 KB
其他类底稿声明书汇总.doc 290.0 KB
其他项目底稿封面.xls 32.0 KB
+6完成阶段工作底稿 803.0 KB
E 业务完成阶段审计工作.doc 43.5 KB
EA-1 未更正错报汇总表.doc 57.5 KB
EB 总结会会议纪要.doc 34.0 KB
EC 与治理层的沟通函.doc 136.0 KB
EC-1 与治理层沟通的会议纪要（参考格式）.doc 38.0 KB
ED 专业意见分歧解决表.doc 42.0 KB
EE 重大事项概要汇总表.doc 41.5 KB
EF 管理层声明书.doc 61.0 KB
EF-1 提供的信息清单.xls 51.0 KB
EG 审计总结.doc 36.0 KB
EG-1 小结.doc 129.0 KB
EH 审计工作完成情况核对表.doc 59.0 KB
EI 业务复核核对表.doc 41.5 KB
完成阶段底稿封面.xls 32.0 KB
+7永久性档案 83.0 KB
YK 董股会议决议清单.xls 51.0 KB
永久性档案封面.xls 32.0 KB
+报表试算系统 2.1 MB
银行试算.xls 2.1 MB
+客户声明、承诺及确认资料一览表 2.3 MB
承诺事项.xls 1.7 MB
管理层内部控制声明书.doc 34.0 KB
客户声明、承诺及确认资料一览表.xls 355.0 KB
其他类底稿声明书汇总.doc 186.0 KB
+审计工作底稿目录 118.0 KB
目录-当期档案.xls 68.0 KB
目录-永久性档案.xls 50.5 KB
+业务工作底稿 1.0 MB
+业务工作底稿 520.0 KB
2初步业务活动工作底稿-业务承接（重大项目适用）.xlsx 107.0 KB
3初步业务活动工作底稿-业务承接（一般项目适用）.xlsx 105.0 KB
4初步业务活动工作底稿-业务保持（重大项目适用）.xlsx 97.2 KB
5初步业务活动工作底稿-业务保持（一般项目适用）.xlsx 97.1 KB
初步业务活动工作底稿报备流程.pdf 113.0 KB
2初步业务活动工作底稿-业务承接（重大项目适用）.xlsx 106.0 KB
3初步业务活动工作底稿-业务承接（一般项目适用）.xlsx 105.0 KB
4初步业务活动工作底稿-业务保持（重大项目适用）.xlsx 97.2 KB
5初步业务活动工作底稿-业务保持（一般项目适用）.xlsx 97.1 KB
初步业务活动工作底稿报备流程.pdf 113.0 KB
商业银行审计报告及报表和报表附注（已排版）.doc 2.2 MB
+银行年报审计底稿（示例） 554.0 MB
+底稿1 236.0 MB
+底稿1 236.0 MB
+final 1.1 MB
CAATs-2温州银行利息计算程序_活期和协定存款..xlsx 770.0 KB
利润表-利息收入差异比对-update.xlsx 372.0 KB
+底稿-琚 11.1 MB
+2010温州银行资金内控 2.5 MB
+函证 488.0 KB
+审计底稿 5.0 MB
+转贴现清单 3.1 MB
资金审计小结-琚敏.doc 36.5 KB
+审计底稿-孟 224.0 MB
+2011年立信(审计)材料 20.8 MB
+年金 3.7 MB
+人事与薪酬循环 2.0 MB
+人事与薪酬循环附件 18.2 MB
+手续费-卡 172.0 MB
FF-应付职工薪酬-OK.xls 2.0 MB
FG-应交税费 -OK.xls 468.0 KB
SC-营业税金及附加-ok.xls 98.0 KB
SJ-营业外收入-ok.xls 241.0 KB
SK-营业外支出-ok.xls 393.0 KB
设定.xls 20.5 KB
实质性测试-手续费佣金及收入OK.xls 3.3 MB
实质性测试-手续费佣金及支出ok.xls 326.0 KB
托管中心股本明细.xls 255.0 KB
+底稿2 229.0 MB
+底稿2 229.0 MB
+温州年审底稿-沈琳 30.6 MB
+温州银行2010年审计底稿-骆 30.9 MB
+温州-张 79.3 MB
+杨郁青温州 87.9 MB
+底稿3 89.2 MB
+底稿3 89.2 MB
+温州-资金业务 5.2 MB
公允价值变动损益.xlsx 113.0 KB
计入资本公积的公允价值变动分析表.xls 24.0 KB
利息收入-温州.xlsx 497.0 KB
利息支出-温州.xlsx 10.8 KB
三分类回购.xlsx 2.6 MB
审计小结-wang.docx 17.1 KB
投资收益-温州.xlsx 34.6 KB
应收款项投资.xls 478.0 KB
应收利息-温州.xlsx 118.0 KB
资金函证汇总.xls 1.3 MB
+信贷底稿 81.9 MB
+内控测试 1.3 MB
+实质性 58.8 MB
+函证 6.2 MB
+温州贷款抽样 11.8 MB
ZI-发放贷款及垫款.xls 40.8 MB
关于临安市城市防洪工程建设有限公司贷款五级分类的说明.doc 31.0 KB
+资金流向查验 21.8 MB
+分行明细账 1.2 MB
+杭州 129.0 KB
+宁波 253.0 KB
+上海 234.0 KB
存款明细账（分）-李.xls 578.0 KB
+总行流水--明细 19.1 MB
+安庆建设.files 40.3 KB
+安庆建设开发.files 83.8 KB
+陈海朋168.files 50.6 KB
+陈松青.files 20.4 KB
+邓彦杰---流水明细 3.8 MB
+共和包装1.files 28.0 KB
+谷晶晶.files 49.0 KB
+谷晶晶2.files 65.3 KB
+国阳铁路.files 24.8 KB
+国资发展.files 39.8 KB
+海港贸易78.files 2.6 MB
+合力建设.files 2.0 MB
+华美针织.files 817.0 KB
+铠力有色金属.files 27.5 KB
+兰德马克2.files 467.0 KB
+利玛建设.files 933.0 KB
+流水明细-陆靖尧 2.6 MB
+流水--任 871.0 KB
+龙凤针业94.files 101.0 KB
+孙剑敏.files 37.7 KB
+新华联燃气.files 1.0 MB
+秀雨纺织.files 556.0 KB
+旭亮鞋业.files 367.0 KB
+旭亮鞋业2.files 198.0 KB
+中通置业.files 108.0 KB
+朱爱忠150.files 21.2 KB
+卓晓红.files 38.8 KB
+总行流水-夏 797.0 KB
942.xls 25.0 KB
安庆建设.xls 9.7 KB
安庆建设3.xls 18.4 KB
安庆建设4.xls 8.6 KB
安庆建设开发.xls 9.7 KB
陈海朋168.xls 9.7 KB
陈松青.xls 9.7 KB
存款明细账（总）-李.xls 824.0 KB
冯亦藏.xls 7.0 KB
共和包装1.xls 9.7 KB
共和包装2.xls 9.9 KB
谷晶晶.xls 9.7 KB
谷晶晶2.xls 9.7 KB
国阳铁路.xls 9.7 KB
国资发展.xls 9.7 KB
国资发展2.xls 17.0 KB
海港贸易78.xls 9.7 KB
合力建设.xls 9.7 KB
胡亮.xls 20.5 KB
华鸿114.xls 12.2 KB
华美针织.xls 9.7 KB
华美针织2.xls 5.0 KB
铠力有色金属.xls 9.7 KB
兰德马克2.xls 9.7 KB
利玛建设.xls 9.7 KB
林王胜181.xls 5.7 KB
林王盛2.xls 8.9 KB
林王盛3.xls 7.2 KB
龙凤针业94.xls 9.7 KB
强隆五金.xls 8.0 KB
顺生大酒店.xls 5.3 KB
顺生大酒店2.xls 8.1 KB
孙剑敏.xls 9.7 KB
新华联燃气.xls 9.7 KB
秀雨纺织.xls 9.7 KB
秀雨纺织2.xls 126.0 KB
旭亮鞋业.xls 9.7 KB
旭亮鞋业2.xls 9.7 KB
永嘉县鸿通贸易有限公司.xls 9.7 KB
浙江兰德马克汽车.xls 84.2 KB
中通置业.xls 9.7 KB
钟昌德.xls 12.0 KB
朱爱忠150.xls 9.7 KB
朱艳.xls 8.0 KB
卓晓红.xls 9.7 KB
紫凌奥东.xls 12.1 KB
分行清单.xls 20.0 KB
关联方交易.xls 75.0 KB
杭州分行.xls 121.0 KB
合规性查验-最终版.xls 1.0 MB
宁波分行.xls 138.0 KB
衢州分行.xls 136.0 KB
上海分行.xls 64.5 KB
小结-信贷.doc 51.0 KB
信贷资金流向查验-回复.doc 49.0 KB
+虞璋底稿 2.1 MB
分红清册.xls 419.0 KB
设定.xls 20.5 KB
实质性测试-股本.xls 538.0 KB
实质性测试-未分配利润.xls 516.0 KB
实质性测试-盈余公积.xls 118.0 KB
实质性测试-资本公积.xls 175.0 KB
诉讼定稿.xls 87.0 KB
托管中心股本明细.xls 255.0 KB
一般准备金.xls 20.5 KB
虞璋小结.doc 31.0 KB