专员办内部控制制度建设是贯彻党的十八届三中、四中全会精神和党风廉政建设主体责任的重要举措，是推进财政监督管理规范化的重要手段。随着专员办工作转型，专员办业务全面嵌入财政主体业务，进一步规范专员办工作流程，完善内控机制，对全面深化财税体制改革和规范预算管理具有重要意义。甘肃专员办紧紧抓住职能转型的契机，着力推进内部控制工作，取得良好的实际效应。

一、建立完善的内控制度体系，夯实内部控制工作基础

根据财政部要求，甘肃专员办在梳理明确工作岗位和工作流程的基础上，按照《财政部内部控制基本制度（试行）》和《专员办内部控制基本制度（试行）》的相关规定，认真制订了《甘肃专员办财政预算监管岗位职责及内部控制操作规程》，通过找出关键节点，厘清责任边界，识别和分析存在的业务风险和廉政风险，综合运用不相容岗位和职责分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等防控方法，对业务流程进行有效管控，防范可能发生的各类风险。为达到党风廉政建设主体责任"一岗双责"的要求，操作规程特别明确了专员办领导和办内各处室一把手的责任，并对主要业务流程的责任细化到每个具体环节， ...

全文地址：https://bbs.pinggu.org/thread-3814337-1-1.html