[其他] 论坛案例库悬赏分析8：三宝电脑破产案 [推广有奖]

11楼

xwj8688 发表于 2011-11-23 22:06:26

谢谢提供

12楼

jxwqh 发表于 2011-11-23 22:40:45

（一）在理念上对三宝电脑的“迷信”
2004年沈阳8家商业银行为三宝电脑提供将近1l亿元的授信额度，各大银行之所以争抢三宝这块蛋糕，无不是被三宝电脑耀眼的光芒所迷惑。各家在激烈地争夺三宝电脑的信贷份额时，并没有以实事求是的态度来考虑信贷风险防范问题。各家商业银行仅凭对其的良好印象而放松调查其有关信息，只是简单地根据其是连续五年是沈阳出口创汇第一名，其母公司在韩国是著名的上市公司，外界给予了很高的评价，而降低了审查标准。因为同业竞争，在放贷过程中并没有坚持全面、客观和实事求是的原则，而是放弃了审查的基本原则。

（二）信息不对称的风险
2005年1月至4月，三宝电脑的财务状况迅速恶化，韩国证券市场于3月11日发出信息：如果三宝电脑的财务情况没有实质性好转近期将摘牌。沈阳三宝电脑不会对此事没有察觉，当年4月份该公司组织沈阳多家银行人员到韩国参观考察其母公司时，还给人一种形势大好的假象。就在各家银行5月13日知道韩国总部宣布破产前一周，沈阳三宝还在不断地向各家银行筹借资金，最终把风险转移到了银行。三宝电脑利用信息不对称的“优势”以及银行业同业竞争和授信管理不完善的缺陷，以一种资金需求从多家银行获得贷款，采取多种多样的手法，以满足银行授信或开立信用证的条件，将大量资产通过在内部关联方之间不按市场公允价格原则转移资产，一旦发生风险，逃废银行债权。
应对措施：1．信息不对称降低了信贷资源的运行效率。信息的不对称。是导致大量不良资产滋生的主要根源，加上少数以贷谋私者的助长和纵容，使得银行面临巨大的风险，严重影响了信贷资源的运行效率。
2．信息不对称不利于正常银企关系的建立。由于信息不对称在信贷市场上的广泛存在，导致银企关系扭曲，银行陷人两难困境。一方面，由于借款人信用低下，信息成本增加，信贷风险上升。银行不得不通过提高利率水平来增加期望收益；另一方面，贷款利率高，又会带来诱使借款人选择更高风险的投资，或者在制度监控不力的情况下，转移贷款用途。其结果是还贷概率的降低。

防范措施

（一）加强基础人才的培养
银行的发展是同客户的成功密切相连的。银行的经营者必须独具慧眼，要有深刻的洞察力。这样就要求银行的经营者特别是一线的信贷人员，本身具有很广泛的知识和很高的专业水平。因此银行要花大力气培养基础人才。

（二）加强风险预警系统的建立与实施
当前各商业银行都加强了信贷风险管理，但是尚未形成一套完整而且行之有效的风险预警系统，不能做到适时准确地监控风险，在风险产生之后，又没有一套行之有效的快速反应机制，以将风险的损失降到最低。因此，建立完善的风险预警系统和快速反应机制，就显得非常重要。实时预警和及时决策，是争取时间减少信贷风险的重要措施。

（三）强化授信管理
防范信用膨胀对跨国公司进行调查评估，根据其所处行业和经营能力，确定合理适度的授信额度，是商业银行防范跨国企业风险的关键措施。通过完善制度建设，强化“三查”监控等措施，使商业银行更加注意控制对集团客户多头授信和过度授信的风险，使商业银行的信贷资金资源向高效安全的客户流动，从而实现社会信贷资源的有效配置。

（四）加强沟通，共同防范信息不对称
要减少信息不对称，沟通是唯一的手段。只有跨国公司充分披露信息，银行实现信息共享，才能使信息不对称降到最低程度。这需要同业之间建立通畅的信息沟通渠道，充分利用银行信贷登记咨询系统，监控借款人的所有借贷行为，做到客户信用等级等信息资源共享，预防和减少有严重道德风险倾向的不良客户利用银行间的业务竞争重复借贷或多头骗取银行资金现象的发生。
总的来说，风险管理最大的难度在于对未知的风险进行预报捕捉，对已知的风险迸行防范、排解，对潜在的风险进行揭示测算。商业银行作为经营货币的高风险行业，应将风险管理作为企业文化的重要因素之一，也要将其作为贯穿商业银行所有经营领域的重要手段，特别是要将风险管理作为信贷文化的核心内容。