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雷达卡
财务报销流程管理
制度1.目的
为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
2. 适用范围
适用公司全体员工。
3. 借支管理规定及借支流程
3.1 借款管理规定。
3.1.1 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
3.1.2 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
3.1.3 各项借款金额超过5 000元应提前一天通知财务部备款。
3.1.4 借款销账规定：
（1）借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账。
（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销账手续。
（3）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
3.2 借款流程。
3.2.1 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须
完全一致，不得涂改）、支票或现金。
3.2.2 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
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京公网安备 11010802022788号
