发帖
雷达卡
资产管理制度
一. 现金管理制度
1. 管理原则：严格审核、手续齐备，当面点清、坚持复核，加盖戳记、编证入账，账账核对、日清日结，查核限额、及时存取，严禁“白条”、不得坐支，禁止违规大额提现，严防挪用、确保安全。
2. 开支范围：（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务报酬；（3）根据国家规定颁发给个人的各项奖金；（4）各种劳保、福利费用以及对个人的其他支出；（5）出差人员必须随身携带的差旅费；（6）结算起点以下的零星支出；（7）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
3. 定期盘点现金，做到账实相符。
二. 银行存款管理制度
1. 加强账户管理，按规定办理存款、取款结算。定期检查、清理银行账户的开立和使用情况。
2. 严格遵守银行支付结算纪律。
3. 定期获取银行对账单，查实银行余额，编制银行存款余额调节表。
4. 支票管理规定：
（1）转账支票和现金支票由出纳负责保管，出纳不能同时保管财务专用章、法人印章。
（2）支票应按顺序使用。每签发一张支票都在支票登记簿上认真登记，作为银行和单位检查支票管理的依据。
（3）支票不准出租出借，不准抵押和交其他单位和人员代签，不发放空白支票，不准签 ...
京公网安备 11010802022788号
