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<P>损 益 及 利 润 分 配 表 编制单位：                                                             2005年3月                       单位：人民币元 序号项        目本    月    数本   年   累   计 1 产品销售收入 4,424,646.00 9,846,325.00 2 减：销售折让 427,197.00 1,114,344.00 3 产品销售净额 3,997,449.00 8,731,981.00 4 减：产品销售成本 2,640,447.25 5,818,531.89 5          产品销售费用 73,922.00 302,086.84 6 销售利润 1,283,079.75 2,611,362.27 7 其他业务利润　 -   8 减：管理费用 150,191.64 374,254.30 9 财务费用 21,056.28 61,902.77 10 营业利润 1,111,831.83 2,175,205.20 11 加：补贴收入　 -   12         营业外收入　 -   13 减：营业外支出　 -   14 加：以前年度损益调整　 -   15 利润总额 1,111,831.83 2,175,205.20 16 减：所得税 366,904.50 717,817.72 17 净利润 744,927.33 1,457,387.48 </P>176, 65, 0, 40, 178, 150, 0, 40 176, 65, 0, 40, 178, 150, 0, 40 资     产     负     债     表   编制单位：                                                              2005年3月31日                                单位：人民币元         资产类期初数期末数负债及所有者权益期初数期末数 流动资产：　　流动负债：　　   货币资金    2,312,619.49               3,092,703.43   短期借款    3,000,000.00               3,000,000.00   短期投资　　   应付票据　　   应收票据　　   应付帐款    2,406,613.24               2,322,642.04   应收股利　　   预收帐款　　   应收利息　　   应付工资      161,917.58                    22,687.32   应收账款    2,801,461.00               3,522,440.89   应付福利费       22,668.46                      3,176.22   减：坏帐准备       14,007.32                    17,612.20   应付股利　                                -     应收帐款净额    2,787,453.69               3,504,828.69   应交税金     -197,409.30                  -19,302.31   其他应收款    1,699,701.61               1,944,939.39   其它应交款　                                -     预付帐款　　   其它应付款    1,377,277.20               1,506,499.62   应收补贴款　　   预提费用             -                                  -     存货    4,314,564.94               4,473,983.52 　　　   待摊费用      309,753.65                  279,566.01   一年内到期的长期负债　　   待处理财产损溢      148,348.90                  118,110.07   其它流动负债　　   其它流动资产　　   流动负债合计    6,771,067.18               6,835,702.90   流动资产合计   11,572,442.28     13,414,131.11 长期负债: 　　 长期投资: 　　   长期借款　　   长期股权投资　　   应付债券　　   长期债权投资　　   长期应付款　　   长期投资合计　　   其它长期负债　　 固定资产: 　　   长期负债合计　　   固定资产原值   10,933,425.16             10,948,725.16 递延税款: 　　   减：累计折旧    3,787,717.21               4,063,111.84   递延税款贷项　　   固定资产净值    7,145,707.95               6,885,613.32   负债合计    6,771,067.18      6,835,702.90   减:固定资产减值准备　　所有者权益: 　　   固定资产净额　　   实收资本(或股本)   10,000,000.00             10,000,000.00   工程物资　　   资本公积       63,000.00                    63,000.00   在建工程        5,100.00 　   盈余公积　　   固定资产清理　　   其中:法定公益金　　   固定资产合计    7,150,807.95               6,885,613.32   未分配利润    2,897,472.23               4,354,859.71 无形资产及其它资产: 　　所有者权益合计   12,960,472.23     14,417,859.71   无形资产      872,452.69                  859,153.69 　　　   长期待摊费用      135,836.49                    94,664.49 　　　   无形资产及其它资产合计    1,008,289.18                  953,818.18 　　　   递延税款借项　　　　　 资产合计   19,731,539.41             21,253,562.61   负债及的有者权益合计   19,731,539.41     21,253,562.61              现 金 流  量 表 编制单位：                              2005年3月                          单位：人民币元         项               目金      额 29, 0, 2, 41, 29, 0, 2, 41 29, 0, 2, 41, 29, 0, 2, 41 29, 0, 2, 41, 29, 0, 2, 41 29, 0, 2, 33, 29, 0, 2, 33 29, 0, 2, 35, 29, 0, 2, 35 29, 0, 2, 41, 29, 0, 2, 41 29, 0, 2, 41, 29, 0, 2, 41 补充资料金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量：　 一、经营活动产生的现金流量：　 净利润       1,457,387.48 销售商品、提供劳务收到的现金                         7,477,863.12 加：计提的资产损失准备　 收到的税费返还                                          -   固定资产折旧         275,394.63 收到的其他与经营活动有关的现金                            868,093.64 无形资产摊销          13,299.00 现金流入小计                         8,345,956.76 长期待摊费用摊销          41,172.00 购买商品、接受劳务支付的现金                         5,993,417.22 待摊费用减少（减：增加）          30,187.64 支付给职工及为职工支付的现金                            209,156.32 预提费用增加（减：减少）                -   支付的各种税费                            307,247.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）　 支付的其他与经营活动有关的现金                            996,109.00 固定资产报废损失　 现金流出小计                         7,505,930.04 财务费用          61,902.77 经营活动产生的现金流量净额                            840,026.71 投资损失（减：收益）　 二、投资活动产生的现金流量：                                          -   递延税款贷项（减：借项）　 收回投资所收到的现金                                          -   存货的减少（减：增加）        -159,418.58 取得投资收益所收到的现金                                          -   经营性应收项目的减少（减：增加）        -962,612.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额                                          -   经营性应付项目的增加（减：减少）         -64,635.72 收到的其他与投资活动有关 的现金                                          -   其他         147,350.26 现金流入小计                                          -   经营活动产生的现金流量净额         840,026.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                                          -   2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：    投资所支付的现金                                          -   债务转为资本　 支付的其他与投资活动有关的现金                                          -   一年内到期的可转换公司债券　 现金流出小计                                          -   融资租入固定资产　 投资活动产生的现金流量净额：                                          -   3、现金及现金等价物净增加情况：　 三、筹资活动产生的现金流量                                          -   现金的期末余额       3,092,703.43 吸收投资所收到的现金                                          -   减：现金的期初余额       2,312,619.49 取得借款所收到的现金                                          -   加：现金等价物的期末余额　 收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -   减：现金等价物的期初余额　 现金流入小计                                          -   现金及现金等价物净增加额         780,083.94 偿还债务所支付的现金                                          -   分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                              59,942.77 支付的其他与筹资活动有关的现金    现金流出小计                              59,942.77 筹资活动产生的现金流量净额                            -59,942.77 四、汇率变动对现金的影响　 五、现金及现金等价物净增加额                            780,083.94

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关键词：会计报表 汇率变动对现金的影响 产品销售收入 固定资产折旧 长期股权投资 管理费用 人民币 会计 财务 产品

损 益 及 利 润 分 配 表
编制单位： 2005年3月 单位：人民币元
序号	项 目	本 月 数	本 年 累 计
1	产品销售收入	4,424,646.00	9,846,325.00
2	减：销售折让	427,197.00	1,114,344.00
3	产品销售净额	3,997,449.00	8,731,981.00
4	减：产品销售成本	2,640,447.25	5,818,531.89
5	产品销售费用	73,922.00	302,086.84
6	销售利润	1,283,079.75	2,611,362.27
7	其他业务利润		-
8	减：管理费用	150,191.64	374,254.30
9	财务费用	21,056.28	61,902.77
10	营业利润	1,111,831.83	2,175,205.20
11	加：补贴收入		-
12	营业外收入		-
13	减：营业外支出		-
14	加：以前年度损益调整		-
15	利润总额	1,111,831.83	2,175,205.20
16	减：所得税	366,904.50	717,817.72
17	净利润	744,927.33	1,457,387.48

资 产 负 债 表

编制单位： 2005年3月31日 单位：人民币元 资产类期初数期末数负债及所有者权益期初数期末数 流动资产：　　流动负债：　　 货币资金 2,312,619.49 3,092,703.43 短期借款 3,000,000.00 3,000,000.00 短期投资　　 应付票据　　 应收票据　　 应付帐款 2,406,613.24 2,322,642.04 应收股利　　 预收帐款　　 应收利息　　 应付工资 161,917.58 22,687.32 应收账款 2,801,461.00 3,522,440.89 应付福利费 22,668.46 3,176.22 减：坏帐准备 14,007.32 17,612.20 应付股利　 - 应收帐款净额 2,787,453.69 3,504,828.69 应交税金 -197,409.30 -19,302.31 其他应收款 1,699,701.61 1,944,939.39 其它应交款　 - 预付帐款　　 其它应付款 1,377,277.20 1,506,499.62 应收补贴款　　 预提费用 - - 存货 4,314,564.94 4,473,983.52 　　　 待摊费用 309,753.65 279,566.01 一年内到期的长期负债　　 待处理财产损溢 148,348.90 118,110.07 其它流动负债　　 其它流动资产　　 流动负债合计 6,771,067.18 6,835,702.90 流动资产合计 11,572,442.28 13,414,131.11 长期负债: 　　 长期投资: 　　 长期借款　　 长期股权投资　　 应付债券　　 长期债权投资　　 长期应付款　　 长期投资合计　　 其它长期负债　　 固定资产: 　　 长期负债合计　　 固定资产原值 10,933,425.16 10,948,725.16 递延税款: 　　 减：累计折旧 3,787,717.21 4,063,111.84 递延税款贷项　　 固定资产净值 7,145,707.95 6,885,613.32 负债合计 6,771,067.18 6,835,702.90 减:固定资产减值准备　　所有者权益: 　　 固定资产净额　　 实收资本(或股本) 10,000,000.00 10,000,000.00 工程物资　　 资本公积 63,000.00 63,000.00 在建工程 5,100.00 　 盈余公积　　 固定资产清理　　 其中:法定公益金　　 固定资产合计 7,150,807.95 6,885,613.32 未分配利润 2,897,472.23 4,354,859.71 无形资产及其它资产: 　　所有者权益合计 12,960,472.23 14,417,859.71 无形资产 872,452.69 859,153.69 　　　 长期待摊费用 135,836.49 94,664.49 　　　 无形资产及其它资产合计 1,008,289.18 953,818.18 　　　 递延税款借项　　　　　 资产合计 19,731,539.41 21,253,562.61 负债及的有者权益合计 19,731,539.41 21,253,562.61

[此贴子已经被作者于2005-4-20 13:48:23编辑过]

高谈阔论太多不好，要多做社会经济发展的实事，特别是要关心企业。

资产负债表太乱，看着眼晕

请指出数据勾稽关系方面存在的问题,谢谢!

以下是引用zwh7059在2005-4-22 16:20:45的发言： 请指出数据勾稽关系方面存在的问题,谢谢!

你纯粹想搞坏大家的眼球，良心大大地不好

是啊，带头大哥，整得清楚点好吗？眼晕得很！

上传个excel表吧，弄成这个样子, 事务所肯定要你重新提供报表.

晕，这哪儿是报表呀，天书啊：（