楼主: 期许的未来
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求助SAS跑回归测试持续性代码!!! [推广有奖]

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楼主
期许的未来 发表于 2015-1-17 13:34:46 |AI写论文
50论坛币
求各位大牛相助,题目如下:
请检验2007~2013 年上市公司净利润构成(经营活动产生的现金流量净额和应计利
润)的持续性。
要求:
(1) 所有A 股上市公司(剔除B 股公司);(10 分)
(2) 剔除金融行业上市公司样本;(10 分)
(3) 剔除上市当年及上市之前财务年度的数据;(10 分)
(4) 跑回归测试持续性(70 分)
回归模型一:(20 分)
       t 0 1 t 1 ROA ROA
其中:前一期总资产收益率ROAt-1 作为自变量X,当期总资产收益率ROAt 作为因
变量Y,计算公式为净利润除以总资产)
回归模型二:(25 分)
          t 0 1 t 1 2 t 1 ROA ROA ACCRUAL
其中:ACCRUALt-1 为前一期的应计利润,计算方法为:(净利润-经营活动产生的
现金流量净额)/期初总资产
回归模型三:(25 分)
          t 0 1 t 1 2 t 1 ROA ROA NONREC
其中:NONRECt-1 为前一期的非经常性损益,计算方法为:(净利润-营业利润)/期
初总资产。
(加分题:10 分)用univariate 命令,按照每一年的(应计利润/期初总资产)高低
分成样本量相同的5 组,分别对每一组样本跑回归模型一,并手工记录每一组样本
的回归系数和t 值大小。结果整理在excel 中。

关键词:持续性 Univariate accrual Variate 总资产收益率 经济学 股票市场

沙发
期许的未来 发表于 2015-1-17 13:40:00
第一个回归模型:ROA(t)=a(0)+a(1)*ROA(t-1)+e

藤椅
期许的未来 发表于 2015-1-17 13:41:29
第二个回归模型:ROA(t)=a(0)+a(1)*ROA(t-1)+a(2)*ACCRUAL(t-1)+e

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