养老金精算(hdwei_597)

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2008-10-7 08:54:00 上传

养老金精算(hdwei_597)

<br/><br>clzu
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关键词：wei 养老金 精算 养老金

thank you

<font lang="ZH-CN" face="MS Song"><p>多谢哈，你是做养老金精算的么？还是在学养老金精算？中国的养老金精算市场怎么样？对精算师的需求量大么？</p><p></p><p></p></font>

谢谢楼主。

<p>看看中国养老金统筹账户的资金缺口吧 </p><p>中国养老金缺口到底有多大？劳动和社会保障部前任部长郑斯林给出的数据是2.5万亿，而社保基金理事会理事长项怀诚更倾向于引用世界银行5月份提供的研究数据——9.15万亿。</p><p>　　根据郑斯林的说法，养老金缺口主要包括两方面，一是指当年收的养老保险费不够支付当年的养老金支出，另一个是指“空账问题”。我国实行养老保险制度，按照正常流程来说，企业和个人缴纳养老保险费后，一部分拿出来用于支付已退休人员的养老金，另一部分应存在个人账户中留给自己退休后使用。但问题在于，养老金制度从开始实施到现在，这些个人账户从创建起就是空的，部分地区养老保险费一直处于“收不抵支”的状态。</p><p><table align="right" border="0"><tbody><tr><td></td></tr><tr><td></td></tr></tbody></table></p><p>　　其实，养老金缺口大小存在不同版本并不奇怪。由于计算结果需要基于平均余命的推算，假设的条件不同，数据大小自然有差异。所谓平均余命是指一个人退休后寿命的长短。设定这个参数难就难在，它和社会经济发展水平、工资增长率密切相关，对于任何一个因素的预测即便存在毫厘之差，得出的结果就很不同。像世界银行认为，2001年到2075年间，中国养老金缺口将达9.15万亿，就是基于诸多假设条件作出的推算。</p><p>　　然而，无论是2.5万亿还是9.15万亿，二者都足以让我们“谈老色变”。人口研究中心预测数据显示，2030年前后，我国60岁以上的老龄人口将增至4亿左右，到2050年，我国60岁和65岁以上的老龄人口总数将分别达到4.5亿和3.35亿。离休人数增长快于参保人数的增长，已成为一个不可抗拒的现实。而仅为15％的养老保险覆盖率，更是加剧了我们对养老的恐惧：40年后，当我们垂垂老矣，还有钱养老吗？</p><p>　　纠缠于数据的争论，无益于问题的解决。“真正需要关注的是基于这些假设的数据，如何建立长效的社保机制。”社科院拉美所所长郑秉文说。养老金缺口实际上都是隐形债务，只有在两种情况下会出现，一是需要马上做实个人账户，二是出现一次性支付退休金。只要社保制度安排合理，就可以避免出现这种情况。</p><p>　　问题是，这种合理的社保制度究竟是什么样的？在制度转型过程中，政府是否考虑了将支付的巨大成本？</p><p>　　“现在我们的制度设计面临两难困境。”郑秉文说，如何划分现收现付和个人账户的比例至关重要。既要体现分配公平，又要兼顾财务的可持续性。公平就要靠国家承担起现收现付的责任，财务可持续性是指个人账户要做实。不过这里又存在一个矛盾，即便国家做实了账户，由于账户的投资回报率小于工资增长率，无疑导致资金浪费。</p><p>　　两难困境仅仅是中国养老体制艰难转型的冰山一角。和任何改革一样，它不是一出独角戏。资本市场能否为养老基金保值增值提供坚强后盾，城乡劳动力转移浪潮如何找到农村人口养老问题的通道，国民教育如何把百姓纳入到这场变革中，如何最大程度降低转型成本，这些都是中国养老体制改革无法回避的难题。</p><p></p>[em04]

[此贴子已经被作者于2008-10-7 13:12:18编辑过]

<p>谢谢</p>

<p>吼……吼……</p><p>叫两声，以示顶起！！</p>

<p>但是这样分析性很强的理论,在实际中有多少的应用呢?如果养老金的方向是DC,这些理论就几乎无用了.因为DC计划本来就相当于一个个人账户,企业除了缴纳养老金,就没有别的负债了.这些理论只适用于DB计划</p>

<div class="quote"><b>以下是引用<i>feimao0724</i>在2008-10-7 19:52:00的发言：</b><br/><p>但是这样分析性很强的理论,在实际中有多少的应用呢?如果养老金的方向是DC,这些理论就几乎无用了.因为DC计划本来就相当于一个个人账户,企业除了缴纳养老金,就没有别的负债了.这些理论只适用于DB计划</p></div><p>&nbsp;&nbsp; DC计划只是养老金的一种吧 正如现在兴起的企业年金一样 不可否认企业年金属新兴事物 发展前景广阔 但是 从中国目前的养老保障体制来看仍然是以社保、企业年金、商业养老保险为三大支柱，其中作为第一大支柱的社保采取个人积累和社会统筹相结合的方法进行管理，商业养老保险中的DB的应用也更不用多说 就所占权重而言 企业年金目前能实现的替代率不过百分之十左右 然而社保的替代率则远远高于此 随着经济发展和金融市场的完善，商业养老保险的份额也不容忽视 并且纵观发达国家的养老保障制度发展历史 也有不少是DB与DC并行 互补 ，这样在中国也就不存在哪个更强的说法了。 一家之言，望高人指点。</p>

<div class="quote"><b>以下是引用<i>yinjisheng</i>在2008-10-7 21:16:00的发言：</b><br/><p>&nbsp;&nbsp; DC计划只是养老金的一种吧 正如现在兴起的企业年金一样 不可否认企业年金属新兴事物 发展前景广阔 但是 从中国目前的养老保障体制来看仍然是以社保、企业年金、商业养老保险为三大支柱，其中作为第一大支柱的社保采取个人积累和社会统筹相结合的方法进行管理，商业养老保险中的DB的应用也更不用多说 就所占权重而言 企业年金目前能实现的替代率不过百分之十左右 然而社保的替代率则远远高于此 随着经济发展和金融市场的完善，商业养老保险的份额也不容忽视 并且纵观发达国家的养老保障制度发展历史 也有不少是DB与DC并行 互补 ，这样在中国也就不存在哪个更强的说法了。 一家之言，望高人指点。</p></div><p>很高兴有人可以讨论这方面的东东. 呵呵, 开心的说~~~</p><p>其实我的一些顾虑都是从养老金精算师的角度去考虑的.在养老金精算领域,养老金精算师的最重要也是最核心的职责无疑是负债评估和预测.虽然社保是以DB理念为基础,可是就我所知,精算师参与其中的并不多见,它更多的是一种政策性的统筹覆盖,尤其在中国,社保更多的是一项法规而非一项技术. 从商业养老保险的角度来说,精算师也许更多的是用于产品开发和投放,可是这其实根本不是养老金精算师的核心领域. 最大的区别在我的看法是, 产品开发的&nbsp;后续性很差,虽然也有profit anlysis, performance anlysis的成分, 可是它更加专注于"开发",所以是一种相对短期的方向,尤其对一个成功的,成熟的产品而言,在产品投放,稳定之后, 精算的成分是逐渐递减的. 而对于负债评估, 精算的成分却是逐渐增强的. 再者,养老金的产品开发毕竟只是一条相对很窄的路,对于一个养老金精算师来讲.</p><p>企业年金不用说,它可以说对精算几乎没有的依赖. 即使没有精算师, 企业年金照样可以不受太大影响.这是受DC计划的性质决定的.</p><p>从中国的养老金模式讲,正是因为借鉴了国外的养老保障制度的历史,才提出了抑制DB,发展DC的策略,而且很多学者根本宣扬既然中国没有DB的负担,那就把它扼杀在"没有"中. 毕竟,DB大量的提高了雇主的支出, 对REINSURANCE的要求也非常的高. 国外的DB, DC并存, 是因为国外以前是没有DC的, 转移是需要时间的,而且因为DC降低了员工福利, 很多现有的DB会员是不会转入DC的,这才是现阶段DB和DC并存的关键.但在未来的10年至15年, 当国际上的DB会员趋于退休的时候,很大可能上世界上将没有几个DB计划还存在于市场中.</p><p>所以我很奇怪,都说中国缺养老金方面的精算师, 可是我看不到究竟缺在哪里. 如果你是做这方面的专业人士, 能帮我举出几个传统国际上的DB养老金精算师可以从事的方向的例子么? 而且它最大的关键在于,这些领域应该是非专业人士无法胜任的.</p>