Basu的会计稳健性回归模型（C-score方法）的调整R方和多重共线性可不可以忽略？？？

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Basu的会计稳健性模型是：EPS/P=β1+β2*DR+β3*R+β4*DR*R+ε           式子①  （注：其中，P代表公司上年度的收盘价；R代表股票收益率；当R>0时，DR=0；当R<0时，DR=1.）
G-Score=β3=μ1+μ2*Size+μ3*Lever+μ4*MB                        式子②
C-Score=β4=λ1+λ2*Size+λ3*Lever+λ4*MB                         式子 ③
将②和③式代入①式，可以得到μ1μ2μ3μ4，和λ1λ2λ3λ4。然后将λ1λ2λ3λ4代入③式，可以得到C-Score，即公司层面会计稳健性的程度。
楼主按照上述步骤，将搜集到的数据代入回归方程。但是回归结果中调整r方为0.08，F检验sig值为0.000，共线性VIF达到两千多。
楼主想问的是，以上的模型是前人已经总结好的既定模型，为什么会出现这么严重的多重共线性？有什么方法可以解决吗？

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关键词：多重共线性 score 多重共线 回归模型 SCOR 收益率 收盘价 会计 模型

顶一个，楼主是初学者，有很多知识还都不懂，希望有经验的大神可以不吝赐教！有没有研究类似的同学啊~~出来一起商量探讨一下啊~~~~

同问，没有解答麽

阳光盛开夏季 发表于 2015-5-19 10:08
同问，没有解答麽

目前还没有。。正在一遍遍的换指标，同学多来交流交流啊。。

我也在做C-SCORE模型，为何我的C-SCORE值都很大，和我看的论文里的值相差很大，大家会这样吗‘？

楼上，我的c-score均值大约1.3的样子，不过极端值有点大。你的呢？

另外，我看有得c-score做法是直接在basu上做的；
然而还有是把巴苏变量换了，eps/p换成了会计收益率（我还没弄懂什么是会计收益率），这个有影响吗？好奇怪

楼主，请问如何将②、③式带入到①中呢

我试过直接在basu上做，但是表示稳健性的系数对应sig值很大。。。有些文献中说了basu模型不能用来直接衡量企业会计年度的会计稳健性。。所以才出现了c-score法。c-score我还没实践。。我感觉做出来的可能性不太大啊。。

有没有算出具体的值？