商业银行的内部FTP，究竟是神马玩意儿？

是 否 +2 论坛币

k人 参与回答

经管之家送您一份

应届毕业生专属福利!

求职就业群

赵安豆老师微信：zhaoandou666

经管之家联合CDA

送您一个全额奖学金名额~ !

立即领取

感谢您参与论坛问题回答

经管之家送您两个论坛币！

+2 论坛币

商业银行的内部FTP，究竟是神马玩意儿？

FTP（资金转移价格）是商业银行内部资金池（一般由司库掌管）与内部业务条线（或机构、部门）之间的资金转移价格，包括资金转入价格和资金转出价格。FTP是商业银行内部资金池的专属概念，只有流入和流出内部资金池的资金，才适用FTP价格。商业银行用于修建营业和办公场所的资金、购买桌椅板凳的资金、以及员工薪酬费用等资金，不适用FTP价格。

FTP定价是商业银行的一种内部管理（核算）工具。FTP价格不是买卖价格，不改变商业银行的总体收益。

商业银行内部使用FTP工具的主要目的是归集市场风险。借助FTP，业务条线锁定了自己向资金池提供资金的收益以及从资金池获取资金的成本，将本条线资产负债业务中的市场风险逐笔剥离并转移到内部资金池，由资金池集中归集后进行风险对冲（先在资金池内部匹配，后向外部市场平盘）。

FTP在转移和归集市场风险的过程中，衍生了其它两个功能：（1）引导产品定价：由于FTP确定了业务条线与资金池之间的资金转移价差，业务条线可以基于FTP对外部客户报价和定价。（2）考核业务绩效：依据FTP，可以计算分客户、分产品、分业务条线（或机构、部门）的利润贡献份额，进而考核业务绩效。

值得注意的是，目前国内一些商业银行实施的FTP，要么弄成了绩效考核工具，要么弄成了产品定价工具，忘记了FTP的市场风险归集功能，偏离了实施FTP的初衷，没有注重风险对冲，或者根本就没有风险对冲。另外，FTP对市场风险的剥离和转移是基于逐笔业务交易的，没有全额和差额之分。业内流行多年的所谓「全额FTP」和「差额FTP」，都是伪概念。

原文发表在 [知乎] 上：https://zhuanlan.zhihu.com/p/35263205

关于FTP的更多细节，可参考：
1.《银行内部的 FTP 定价是怎么回事？》 https://www.zhihu.com/question/22861679/answer/36782742
2.《商业银行经营全解析之FTP（内部资金转移定价）篇》 https://zhuanlan.zhihu.com/p/19821317

扫码加我 拉你入群

请注明：姓名-公司-职位

以便审核进群资格，未注明则拒绝

分享0 收藏2 回帖

关键词：内部资金转移 FTP 司库 资金池 风险对冲

个人其他原创作品：

（1）商业银行背后的资金运行机制，是怎样的一幅图景？
        https://bbs.pinggu.org/thread-6005427-1-1.html

（2）商业银行资产负债数据和资产负债表：透视维度与管控视角
        https://bbs.pinggu.org/thread-6231423-1-1.html

（3）用 Tableau 构建商业银行司库仪表板
        https://bbs.pinggu.org/thread-5551478-1-1.html

更新失效链接

商业银行内部的FTP（资金转移价格）
https://zhuanlan.zhihu.com/p/75922118

商业银行背后的资金运行机制
https://zhuanlan.zhihu.com/p/74895064

透视商业银行资产负债数据的4维度模型
https://zhuanlan.zhihu.com/p/74895577

管理商业银行资产负债表的多维视角
https://zhuanlan.zhihu.com/p/74896164