有涉及到企业改制上市（IPO）问题的可以问我！

企业应当如何选择募集资金投资项目？
由于投资项目的立项审批需要一定的时间，为了不影响发行上市的进度，企业应在上市规范运作阶段就着手选择募集资金投资项目。募集资金投资项目选择应慎重，可行性研究报告的编制应客观翔实。募集资金投资项目的好坏，决定着企业发行上市计划的实现，而且影响到企业上市后的再融资。按照证监会的有关要求，企业上市后募集资金投向频繁变更，资金使用效益差，将会构成企业上市后申请再融资的重要障碍。
募集资金应当有明确的用途，企业在选择投资项目时，应注意以下几个方面：
（1）募集资金投向应当符合国家的产业政策。《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006--2020）》确定，国家今后将重点鼓励发展以下11个重点产业：能源、水和矿产资源、环境、农业、制造业、交通运输业、信息产业及现代服务业、人口与健康、城镇化与城市发展、公共安全、国防；
（2）募集资金投向是否与企业的主营业务和长期发展目标一致；
（3）募集资金投资项目是否存在技术、市场、资源、环保等方面的重大风险。如污染比较严重的企业，应就募集资金投资项目是否符合环境保护要求取得省级以上环保部门的书面批复意见；
（4）募集资金投资项目的实施是否会产生同业竞争情形等。
5、在规范运作阶段保荐机构应做哪些方面尽职调查？
  根据证监会2006年5月29日日颁布的《保荐人尽职调查工作准则》的要求，保荐机构
应做好以下方面的尽职调查，企业应当对所涉及内容事项给予充分配合：
一、发行人基本情况调查
（1）改制与设立情况
（2）历史沿革情况
（3）发起人、股东的出资情况
（4）重大股权变动情况
（5）重大重组情况
（6）主要股东情况
（7）员工情况
（8）独立情况
（9）内部职工股等情况
（10） 商业信用情况
二、业务与技术调查
（1）行业情况及竞争状况
（2）采购情况
（3）生产情况
（4） 销售情况
（5）核心技术人员、技术与研发情况
三、同业竞争与关联交易调查
（1） 同业竞争情况
（2）关联方及关联交易情况
四、高管人员调查
（1）高管人员任职情况及任职资格
（2）高管人员的经历及行为操守
（3）高管人员胜任能力和勤勉尽责
（4）高管人员薪酬及兼职情况
（5）报告期内高管人员变动
（6）高管人员是否具备上市公司高管人员的资格
（7）高管人员持股及其它对外投资情况
五、组织结构与内部控制调查
（1）公司章程及其规范运行情况
（2）组织结构和“三会”运作情况
（3）独立董事制度及其执行情况
（4）内部控制环境
（5）业务控制
（6）信息系统控制
（7）会计管理控制
（8）内部控制的监督
六、 财务与会计调查
（1）财务报告及相关财务资料
（2）会计政策和会计估计
（3）评估报告
（4）内控鉴证报告
（5）财务比率分析
（6）销售收入
（7）销售成本与销售毛利
（8）期间费用
（9） 非经常性损益
（10）货币资金
（11）应收款项
（12）存货
（13）对外投资
（14）固定资产、无形资产
（15）投资性房地产
（16）主要债务
（17）现金流量
（18）或有负债
（19）纳税情况
（20）盈利预测
七、业务发展目标调查
（1）发展战略
（2）经营理念和经营模式
（3）历年发展计划的执行和实现情况
（4）业务发展目标
（5）募集资金投向与未来发展目标的关系
八、募集资金运用调查
（1）历次募集资金使用情况（若有）
（2）本次募集资金使用情况
（3）募集资金投向产生的关联交易
九、风险因素及其他重要事项调查
（1）风险因素
（2）重大合同
（3） 诉讼和担保情况
（4）信息披露制度的建设和执行情况
（5）中介机构执业情况等等。

企业制作申请文件需要做哪些准备工作？
企业申请文件的内容包括从公司设立到未来3至5年的发展规划，涉及公司的经营、
管理、财务等方面。为了顺利制作申请文件，公司需做好以下准备工作：
（1）制定初步的发行方案，明确股票发行规模、发行价格、发行方式、募集资金投资项目及滚存利润的分配方式，并形成文件以供股东大会审议；
（2）聘请专门机构对募集资金投资项目的可行性进行评估，并出具募集资金投资项目可行性研究报告；对于募集资金用于收购项目，还应咨询保荐机构、律师的意见以确定是否聘请资产评估机构进行评估；
（3）需要相关部门批准的募集资金投资项目，应由专门人员负责申请批文，确保在申请文件送达保荐机构内核委员会之前获得项目批文；
（4）对于需要环保部门出具环保证明的设备、生产线等，应组织专门人员向环保部门申请环保测试，并获得环保部门出具的相关证明文件；
（5）整理公司最近3年的纳税申报表，并向税务部门申请出具公司最近3年有无重大违法违规的证明；对于历史上存在税务问题的企业，应及时主动地与税务部门沟通协调，补缴相关税款；
（6）完善公司治理结构，使公司治理符合上市公司章程指引的要求；
（7）办理公司房屋、土地的产权证明；
（8）收集行业研究资料，明确公司的行业地位及行业发展水平，结合本公司的实际情况制定切实可行的战略规划及短期经营目标；
（9）加强与监管部门及保荐机构的沟通，了解证监会的最新发布政策动态及保荐机构内部推荐机制及程序，获得保荐机构按照申报申请文件的承诺；
（10）保荐机构鉴于公司实际情况认为必要的其他准备情况。
2、发行审核委员会主要关注企业哪些问题？
（1）发行人改制和设立方面的问题。包括：发起人出资的缴纳情况及产权手续的办理情况；发行人改制方案的合理性及设立程序的合法性；发行人经营业绩的连续性及连续计算的合规性；
（2）公司治理方面的问题。包括：发行人股东大会、董事会、监事会独立履行职责的情况；发行人内部控制制度的完整性、合理性及有效性；发行人生产经营体系的完整性及资产、业务、人员、财务、机构的独立性；实际控制人的财务状况、盈利能力及独立生存发展能力；发行人与实际控制人及其所属企业之间的同业竞争情况及对发行人的生产经营的影响；关联交易本身存在的合理性及关联交易定价政策的公允性、关联交易披露的完整性；关联交易金额占公司收入、成本及利润的比例；
（3）经营成果和财务状况方面的问题。发行人财务会计文件是否公允地反映发行人财务状况及经营成果；是否存在重大的财务风险。包括：发行人选择运用的会计政策是否遵循谨慎和一贯性的原则；发行人会计核算收入、成本、费用是否符合有关会计制度、会计准则的规定；发行人的主要会计科目变化较大，公司是否有合理的解释说明；发行人是否存在不能依靠其自身经营获取盈利，公司持续经营和发展能力是否存在重大不确定性的情况；发行人是否存在资产评估的评估假设、评估方法、评估参数等选择运用不合理的情况；发行人是否存在巨额担保、诉讼等对公司生产经营带来重大影响的情况；发行人编制的盈利预测是否合理谨慎等；
（4）持续经营能力方面的问题。包括：发行人的产品因市场竞争而面临的市场占有率、产品销量的变化趋势；现有专利、商标、专有技术等知识产权的取得或使用情况，以及对发行人核心竞争力的影响；发行人经营规模、产品结构、盈利模式的变化情况对公司生产经营的影响；发行人持续的产品制造能力及研发能力；发行人经营环境发生的变化情况，该变化对发行人经营成果或财务状况的影响；发行人的客户集中度，以及严重依赖单一客户而导致的风险；
（5）募集资金项目方面的问题。包括：募集资金项目与公司业务和发展战略的关系；募集资金项目与融资额的配比情况；募集资金项目的论证情况、市场前景及可能发生重大变更的情况；
（6）风险提示方面的问题。包括：特有风险提示是否充分揭示了发行人自身特有的重大风险；发行人的风险披露是否具体等情况。
另外，发审委在审核发行申请材料时还关注保荐机构及保荐代表人、其他中介机构及其
签名人员近3年的执业质量，是否存在违法违规的行为等情况。

什么是路演？
路演这个词源于英文“Road Show”。简言之，路演是一系列股票发行推介活动的总称，
其目的在于促进股票的成功发行。路演过程中，企业及保荐机构在主要路演地对潜在的投资者进行巡回推介活动，加深投资者对即将发行的股票的认知程度，并籍此了解投资人的投资意向，发现投资需求和价值定位，确保股票的成功发行。
2、拟上市公司经证监会核准后，如何申请在交易所上市？

3、企业上市后需要注意哪些问题？
企业上市后就成了一家公众公司，需要注意以下主要问题：
（1）规范运作。规范运作包括树立规范运作的意识、完善公司治理结构、规范股东大会、董事会、监事会、经理等高管人员的行为等；
（2）严格遵守股票上市协议。股票上市协议是上市公司与交易所签订的用以规范股票上市行为的协议。上市协议中明确规定了公司上市后应履行的各项义务，公司上市后应积极履行在股票上市协议中承诺的各项义务，包括及时设立董事会秘书，保证信息披露及时准确完整，按时交纳上市费，严格遵守股票上市规则等；
（3）募集资金规范使用。募集资金规范使用要求公司按照招股文件承诺的募集资金投向使用募集资金，如果变更募集资金投向应履行相应的手续。同时公司为规范使用募集资金，应建立完善的内部资金控制制度，明确资金使用批准授权程序；
（4）与交易所保持畅通的联系。公司上市后，应及时向交易所报告公司重大事项，并按股票上市规则的规定履行信息披露义务；
（5）积极配合监管部门进行各项检查。公司上市后将接受证监会、证监会派出机构、交易所三方的监管，证监会及其派出机构将对上市公司规范运作、信息披露、募集资金进行巡回检查。公司应积极配合监管部门的各项检查，并落实监管部门的监管意见。
4、企业上市后如何进行规范运作？
企业上市后规范运作主要应注意以下几个方面的问题：
（1）严格按照证监会的相关要求完善治理结构，实现上市公司在人员、资产、财务及业务等方面与实际控制人彻底分开；
（2）严格按照证监会的相关要求完善公司章程，并严格遵守公司章程；
（3）严格按照据证监会的相关要求规范股东大会、董事会和监事会的运作，规范三会的投票表决制度，并注意规范关联股东和关联董事的回避和表决程序；
（4）严格按照股票上市规则的要求履行信息披露义务；
（5）组织高级管理人员定期参加交易所举行的上市公司高级管理人员培训。
5、企业上市后需要接受交易所哪些持续监管？
（1）信息披露监管。交易所对公司信息披露监管的主要目的是督促上市公司依法及时准确地披露信息，主要内容有三项：日常信息披露监管、市场信息监管和上市公司运作监管；
①日常信息披露监管主要包括定期报告（年度报告、中期报告、季度报告）和临时报告]
（董事会、监事会、股东大会决议，收购、出售资产，关联交易，其他重大事件，股票
交易异常波动，公司的合并、分立，停牌、复牌）的监管；
②市场信息监管主要包括报刊、网络等传媒涉及上市公司未公开披露的信息和股票行情
异常波动信息；
③公司运作监管是指交易所依据法律法规规章的规定对公司的规范运作情况进行监管；
（2）实时监控监管。交易所通过交易监察系统，对证券交易活动进行实时动态监控和
事后统计分析，借助系统对价量异常波动和交易异常行为的预警和报警，监控操纵市场、内幕交易等涉嫌违规行为及潜在交易风险。同时按照证监会的要求对异常的交易情况提出报告。

我擅长的还是解答具体的问题，这些都是基本的知识，看看就行了。有问题大家讨论。争取把这个帖子做好了。

问个弱智的问题，邮政集团公司下的速递物流公司上市后融资来的钱，整样才能挪用到邮储银行

可以建一个QQ群的！！！

gooco66 发表于 2010-8-12 22:32
问个弱智的问题，邮政集团公司下的速递物流公司上市后融资来的钱，整样才能挪用到邮储银行

存上就行了！存款！

叹息桥 发表于 2010-8-12 22:49
可以建一个QQ群的！！！

我明天建立一个，发上来！

偶也想多活几年呢{:3_42:}坚决不做这个{:3_59:}

这个和多活几年有啥关系》