本文着重指出远期利率在构造理论收益率曲线时的重要性。我们通过实例对常用
的四种收益率曲线的构造方法—多项式样条法, 指数样条法, Nelson-Siegel 模型和Svensson
模型—从市场收益率的拟合度，远期利率曲线及参数的稳定性三个方面进行了定量的比较分
析. 根据所得结果我们建议使用Nelson-Siegel 模型构造我国的理论收益率曲线。