ICSS算法(Inclan & Tiao, 1994)主要用在计量经济学时间序列的分析上，用来识别时间序列的structural break(结构断点)，一般常被用来外生地分析时间序列的结构变化时点，进而进一步以此断点为客观依据，去构造ICSS-GARCH模型(即GARCH模型带虚拟变量，考虑序列structural break)。论坛上已经有这个算法的MATLAB程序和GAUSS程序，但是还没有看到R的版本，刚好自己要用到，所以参考了论坛上别人MATLAB的版本，转写了一份R的代码，实现的计算效果是一样的，程序附在下面。Inclan & Tiao, 1994的论文我也附在下面。

PS: 直接在1楼这里下载最新的2.4版本就好，帖子不知道为什么后面楼层的回答显示不出来了，点上面"只看作者"旁边的"倒序"就可以看新楼层的回答，这份程序已修改多次，修改内容在楼层回答里都有备注。