CTP（国际财资管理师）大家可能比较陌生，这是一个新证书，去年刚从美国引入中国，目前在国内已培训了近千人，主要是工行和交行，本人有幸通过了考试，呵呵。
现将主办CTP考试的北京金融培训中心CTP教研主任何宇轩老师编写的《CTP考试一本通》共享给大家，希望对CTP感兴趣的XDJM有所帮助，呵呵，......

对了，密码为“CTP#1”（引号里面的内容）

前言..........................................................................................1
财资管理知识框架图...................................................................1
第 1 篇财资管理的背景与环境（11Q）.......................2
第 1 章财资管理的职能 （3Q）........................2
1.3财资管理的发展趋势...............................2
1.4公司财务的范围..........................2
1.5财资管理的目标和现金流时间轴....................4
第 2 章财资组织结构（2Q）........................7
2.2财资目标和政策....................7
2.3财务组织.............................7
第 3 章金融环境（6Q）.......................13
3.2金融市场.......................13
3.3金融机构：职能与服务....................14
3.4管制机构............................17
3.5联邦立法.....................22
3.6美国统一商法典（UCC）......................25
第 2 篇基本财务分析（15Q）........................26
第 4 章财务会计（7Q）...................26
4.2会计概念和准则......................26
4.3财务报表.....................29
4.4财务报表分析.....................33
4.5ZF和非营利组织会计...................42
第 5 章财务规划与分析 （8Q）.................44
5.2基本财务概念..................44
5.3决策评价.......................47
5.4制定一个财务计划...............50
5.5绩效评估.............................51
第 3 篇流动性管理（49Q）.......................53
第 6 章营运资本管理（7Q）..................53
6.2营运资本现金周期(CCC).................53
6.3现金折扣计算...................55
6.4流动账户的变化如何影响外部融资....................56
6.5营运资本投资与融资战略...............57
6.6短期信用基础.................58
6.7各种期限债务的成本和风险..................60
第 7 章营运资本管理工具（9Q）................61
7.2信用和应收账款管理（A/R）..........................61
7.3存货管理.........................72
I
7.4应付账款管理...................................
第 8 章支付系统（10Q）...........................
8.2支付方式概览...................................
8.3纸质支付...........................................
8.4电子支付...........................................
8.5支付系统风险.............................99
第 9 章现金管理（13Q）.........................101
9.1本章提要...................101
9.2现金管理流程需考虑的因素.................101
9.3收账........................102
9.4集中........................110
9.5支付..................114
9.6净额结算系统................119
9.7现金预测..............119
9.8.预计期末现金头寸.....................125
9.9现金管理风险和控制..........................125
第 10 章短期投资与融资决策（10Q）...................127
10.1本章提要127
10.3短期投资市场和短期投资工具................128
10.4短期投资管理....................133
10.5短期融资管理...........................145
10.6流动性管理外包............................151
第 4 篇财资管理技术（12Q）.............................152
第 11 章财资管理系统 （5Q）.....................152
11.2财资管理系统（TMS）的发展简史.......................152
11.3财资管理系统（TMS）的目标.................153
11.4 TMS在财资管理中的作用.....................154
11.5 TMS与金融机构（FSP）之间的信息交互............................158
11.6 TMS与软件........................159
11.7互联网在财资管理中的应用................162
11.8 TMS未来的发展趋势...................162
第 12 章 电子商务（7Q）.............................163
12.2电子商务的基本信息...................163
12.3 EDI基础设施.............................166
12.4互联网和电子商务..................167
12.5信用条款以及电子商务交易....................171
12.6电子商务的应用.........................171
第 5 篇长期融资（16Q）...........................173
第 13 章资本来源（9Q）........................173
13.2财资管理在决定和管理长期资本成本中的作用................173
13.3债务类（债券）证券......................174
13.4融资租赁..........................183
13.5权益类（股票）证券.....................188
13.6兼并与收购的融资.............................192
13.7公司证券的估值...........................193
II
13.8资本成本和公司价值...................195
13.9出售普通股的流程........................197
13.10首次公开发行（IPO）和股票上市决策.................197
第 14 章资本结构与股利政策（7Q）.......................199
14.2公司的资本结构.............................199
14.3股利政策.................................201
14.4与股利有关的其他问题......................204
第 6 篇全球金融（13Q）..........................209
第 15 章全球财资管理环境（5Q）.......................209
15.2全球财资管理的目标..................209
15.3国际支付体系的特征......................210
15.4国际银行体系的特征........................212
15.5国际贸易融资的方法............................216
第 16 章全球财资组织与流动性管理（8Q）....................220
16.2全球财资管理组织........................220
16.3全球财资管理问题和技术.........................221
16.4跨国公司（MNCs）的资金汇回..................225
16.5全球公司财资管理的其他问题.................227
第 7 篇财资管理专题（34Q）......................229
第 17 章金融风险管理 （9Q）.....................229
17.2金融风险管理概述..................................229
17.3利率风险.....................232
17.4外汇风险...................233
17.5商品价格风险..................236
17.6...............................237
17.7会计与财税...................................240
第 18 章操作风险与保险风险管理 （8Q）..........................242
18.1本章提要.............................242
18.2操作风险管理........................242
18.3操作风险管理中财资领域责任.........................245
18.4损失控制技巧................245
18.5保险风险管理流程.......................246
18.6保险风险管理....................249
18.7风险融资技巧....................253
18.8灾难恢复和业务持续性....................255
第 19 章公司治理与职业道德（7Q）..............257
19.2公司治理...................257
19.3《萨班斯-奥克斯利法案》.................258
19.4职业道德...................261
19.5股东权利.................264
附件：AFP职业道德准则和《萨班斯-奥克斯利法案》的要求和制裁...................264
第 20 章退休金管理（5Q）................................266
20.2退休计划形式........................266
20.3《员工退休收入保障法案（1974）》（ERISA）.............267
20.4养老金管理的其他考虑...................271
第 21 章关系管理（5Q）...............274