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财务管理办法
为加强彰武联信铸造有限公司
的财务管理和经营核算,规范公司的财务活动行为,做好各项财务收支计划、控制、核算、分析和考核工作，建立一套职责清晰、分工明确、核算完整、管理顺畅、信息反馈快捷、考核体系完善、内控严格有效的财务管理体系，有效使用公司的各项资产，挖掘潜力,提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和《企业财务通则》的基本精神，结合本公司实际情况,制定本办法。
第一章货币资金管理
1、货币资金是指公司拥有的现金、银行存款和其他货币资金（如外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款）。
2、本公司的一切资金往来、收支活动均适用本办法。
3、资金收入与支付的管理。
3。1资金收入的现金不得坐支，不能
账外设账，不准保留账外现金或私设“小金库”，不得私自借用或挪用公款.
3.2公司实行经济业务审批和资金支付审批的“双审批制"。
3.2。1
经济业务审批，是指企业业务经办单位依据业务审批权限根据企业批准的计划预算、经济合同及该业务完成进度进行审批。
3。2.2
资金支付审批，是指企业各级财务部在接到付款申请后,核对经济业务 ...
京公网安备 11010802022788号
