2011年现金存量居然增加了2481万元,对于一个创业板的企业来说,目前应该是大量资金支出的时候,保存如此高的现金意欲何为?整个公司的2011年收入也不过是1亿多一点,利润3300万。
2009年经营现金流净值为44万,销售商品和提供劳务的现金是4700万,反应公司现金情况不容乐观。然而2010年的经营现金流净值却达到了289万,2011年经营现金流净值达到了2760万,首先经营现金流的倍数是基本呈现大倍数增长,如何解释?公司年收入1亿,现金流净值也不过才2000多万,意识着公司资金短缺,所以提示的流动资金风险是十分存在的。
净利润要比经营性现金流净值大得多,特别是2009年和2010年,是否存在虚增存货或者是应收账款较大的风险。公司三年来存货从1600万到2400万到3500万,是否是由于公司销售的季节性原因?
固定资产投资在2011年为正了,是否表明公司发展已经到了一定程度,短时间内扩张已经不可能?
随便一写,总体感觉过会问题不大,历史沿革没有仔细看。有些财务的理解可能与本人对农业行业不太了解有关。