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《证券期货稽查典型案例分析（2005）》（学习笔记）-529
（一）行为主体
行为主体包括信息公开义务的单位和个人，证券发行市场、交易市场及相关领域的有关主体或行为人。根据《证券民事赔偿规定》第7条规定：“虚假陈述证券民事赔偿案件的被告，应当是虚假陈述行为人，包括：（一）发起人、控股股东等实际控制人； （二）发行人或者上市公司；（三）证券承销商；（四）证券上市推荐人；（五）会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等专业中介服务机构；（六）上述（二）、（三）、（四）项所涉单位中负有责任的董事、监事和经理等高级管理人员以及（五）项中直接责任人；（七）其他作出虚假陈述的机构或者自然人。”本案中，虚假陈述的主体为QFNY及其在作出虚假陈述时的时任董事。
京公网安备 11010802022788号
