请教关于董事责任和董事会控制机制(我的硕士论文提纲,初稿)

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我想做一个基于董事责任的董事会控制机制的硕士论文.

现在遇到的问题是论文中讲述董事责任的内容过多,

并且和董事会的约束机制无法很好的有机连在一起.

请各位给一些建议,谢谢!

下面是我的提纲:请大家帮我多出主意,多谢了!

<<基于董事责任的董事会控制机制的实证与研究>>

前言:研究问题的提出.

1. 研究背景及研究意义.现有董事会研究的综述.(现有的对董事会的研究主要集中在1)关于独立董事作用的研究;2)董事会规模与公司价值间的关系的研究;3)董事会行为的研究(如董事会会议频率,董事会会议时间等);4)董事会报酬的研究)

2. 问题的提出.中国企业现有的控制与约束的特点.

3. 研究内容与框架.

一. 公司治理中的董事制度.

1. 董事会在公司治理中的核心地位.(董事会的双重委托---代理身份,结合契约经济学,制度经济学,同时结合公司治理中的内部治理和转轨经济国家公司治理的特点)

2. 董事的法律地位及其与公司之间的关系(代理说,委任说,代理与信托兼有说).

3. 董事的义务(注意义务,忠实义务,禁业禁止义务等,英美和日德的不同名称)

4. 董事的责任(由于董事违反相应义务而导致董事必须承担德责任,义务是董事责任的来源,相关法律条文的引入和介绍,<<公司法>>,<<上司公司章程指引>>,<<股份有限公司规范意见>>,<<证券法>>,<<合同法>>等. 同时借鉴发达国家相对完善的公司治理和法律规范(尤其是海洋法系的公司治理准则,如Cadbury报告, Greenbury报告, Hampel报告, 公司治理综合准则,Turnbull报告等,最后对董事的责任分为对股东和第三人做简要介绍).

5. 董事会控制机制的现实状况和不足.(现有董事会控制与约束的特点,控制的不力导致”内部人控制”的出现,控制的偏离导致部分董事责权利的不对等,从而在董事会决策,董事会运行等方面出现问题,最后导致企业绩效的下降,而现有研究的不足是(董事会控制研究的I/O,即仅针对董事会的规模及构成(输入端)和董事会与公司业绩的关系(输出端),但是董事会的中间运行过程和运行状态,对现有研究来说,是一个黑箱.)

二. 限定董事责任(义务)的必要性与可行性.

1. 必要性.

(1) 股东大会万能主义到董事会中心主义的转变,董事权力不断扩大.

(2) “逆向选择”和”道德风险”的存在.

(3) 公司内部权力制衡不足,不能防止董事权力滥用.

(4) 董事权力滥用必将损害公司,股东及其他利益相关者的利益.

2. 可行性.

(1) 我国现有的法律和政策环境

(2) 加入wto后,…..

三. 董事对股东(公司)的责任研究.

1. 董事对公司责任的性质.

2. 董事对公司民事责任的构成要件.

3. 董事承担责任的主要形式.

4. 董事责任的追究方法.(及免责条款)

四. 董事对第三人的责任研究.

1. 董事对第三人责任的法律基础.(无责任说,连带责任说)

2. 对第三人责任的定义(防止董事滥用职权;保护股东利益;有利于保护债权人的利益;;利益平衡)

3. 对第三人应负责任董事的确定

4. 现状.

五. 董事责任的合理承担及风险转移---董事责任保险

1. 董事责任有必要性,但董事责任如果过大,会导致”鸵鸟政策”.

2. 风险的转移---D&O(简介和价值分析(考试纸上有),;关于被保人范围;关于可获得保险赔偿的行为标准;损失的界定;关于保险责任的范围;公司和董事的告知义务;董事通知潜在请求的权力;保费的分担;强制/任意购买的选择)

3. 中国保险现状及展望.(文章,道德风险)

六. 实证.

1. 样本与数据收集(问卷设计,样本选取,基本信息与简单分析)

2. 实证方法选取(数据处理;sem的特点及对样本研究的意义)

3. 变量度量与因子分析(变量度量;因素分析和可靠性分析)

4. 模型检验的结果

七. 结论及展望.

结合行为经济学相关知识对董事会行为的约束和控制进行描述(过程变量的设置和考察)

契约经济学主要在阐述内部公司治理中的董事会所处的双重委托代理地位.

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关键词：硕士论文 论文提纲 董事会 Cadbury 契约经济学 论文 提纲 硕士 初稿 董事

不知道你是想写经济学论文还是管理学论文。个人以为，如果是前者，那么论文应该是在梳理现有理论的基础上，或者提出自己的观点，或者给予实证。如果你要实证，你证的理论是什么？似乎你只是在证明现象，而不是证明理论本身。我从你的提纲中看不出来。你似乎连理论综述都没有，严格意义上讲，这不是经济学的研究方法。我倒是觉得最后一部分应该放到最开头来。

建议你看看这篇文章《如何创作经济学论文？》，对你或许有帮助。http://www.mdn.cn/baisha/dispArticle.Asp?ID=73

嗯

我是写管理学的论文(专业,企业管理)

最后一段

(结合行为经济学相关知识对董事会行为的约束和控制进行描述(过程变量的设置和考察)

契约经济学主要在阐述内部公司治理中的董事会所处的双重委托代理地位.)是我的心得吧,算

结论没有给出

我的实证部分现在的假设也没有完全提出来,所以显得实证部分比较弱

另外,前面部分有重复,(我也看到了),正在梳理中

管理学论文,应该在什么地方修改呢(当然是离不开经济学的)

谢谢版主,

期待着你的建议

管理学的论文如何写，我不是很清楚。我想，恐怕还是要先有理论基础再做分析吧。选题是好的，只是似乎大了点？硕士论文，2－3万字，要论述很多内容似乎不太现实啊。如果想做实证，觉得可以专门检验某一个问题，比如董事的对公司的责任。

嗯

我以前是把控制变为约束,(这样可能题目会小一点)但是后来考虑到约束实际上是比较消极的,并且清晰界定责任后,责任并不意味着全是约束(也可以是激励和补偿,在我倒数第三章,引入董事责任保险就是这个意思),所以后来考虑为控制.

前面理论部分现在感觉比较杂,主要是两块内容,一个是法律法规方面(但是不会展开太多,毕竟不是法律专业,并且是管理学论文),一个是行为经济学和契约经济学对董事会行为的描述和刻画.

实证部分现在比较头痛,因为现在就提出了一头一尾的两个假设.董事会的构成(执行/非执行比例)与公司业绩,以及董事会规模与公司业绩,独立董事责任(用独立董事出席频率和各种专业委员会的情况刻画)和公司控制机制的执行程度.中间的假设现在还不是很清晰.

恳请和版主继续讨论.

谢谢\@!

还是觉得你的问题太多。不管是约束、激励、补偿，都是一个大学问阿。你集中写一个问题，能有点想法或者证实，就很不错了。毕竟，只是一篇硕士论文阿。

“董事会的构成(执行/非执行比例)与公司业绩,以及董事会规模与公司业绩”——这些国内国外有不少人做过研究，你可以看看。先了解别人都做了什么，怎么做的，之后你就会发现，根本不用考虑那么多问题啦。

至于独立董事的作用，我觉得在中国根本可以忽略，别浪费笔墨了。

另外，我需要提醒你的是，你首先对公司治理的原理要理解，对于为什么需要董事会要有基本的认识，要明白背后的经济学原理。这样，分析问题才有深度。对现实的解剖也才能深刻。

这是我修改后的提纲,恳请和版主讨论

控制机制是比较大,我在控制机制的前面限定了董事会和内部两个词,我觉得这样可以缩小范围(因为董事会是公司治理的核心,我认为这样可以抓住最重要的部分)

基于董事责任的董事会内部控制机制的实证与研究

1. 绪论

1.1研究背景及研究意义

1.2问题的提出

1.3研究内容与框架

2.国内外相关理论研究综述(董事责任和董事会内部控制的相互关系)

2.1董事责任的理论综述

2.1.1限定董事责任的必要性.

(1) 股东大会万能主义到董事会中心主义的转变,董事权力不断扩大.

(2) “逆向选择”和”道德风险”的存在.

(3) 公司内部权力制衡不足,不能防止董事权力滥用.

(4) 董事权力滥用必将损害公司,股东及其他利益相关者的利益

2.1.2 国内外董事责任相关文献

(1)国外:Cadbury报告, Greenbury报告, Hampel报告, 公司治理综合准则,Turnbull报告等

(2)国内:<<公司法>>,<<上司公司章程指引>>,<<股份有限公司规范意见>>,<<证券法>>,<<合同法>>等

2.2公司治理及董事会内部控制的基本理论

2.2.1构建董事会内部控制系统的必要性

(1)董事会的核心地位(双重委托代理关系)

(2)董事会内部控制系统对其他部门(股东大会,经理层)控制系统的影响

(3)董事会内部控制系统是各利益方的需要(股东,利益相关人等)

2.2.2国内外董事会及内部控制的文献综述

(1)国外:

(2)国内:

2.3内部控制与董事责任的关系分析

2.4小结: 我国企业董事会内部控制的现状及发展趋势

3.基于董事责任的董事会内部控制系统的构建(研究假设的构建)

3.1将董事责任与董事会内部控制机制联系起来的意义.

3.2基于董事责任的董事会内部控制系统框架

3.2.1董事对公司的责任研究

(1)董事对公司责任的性质.

(2)董事对公司民事责任的构成要件.

(3)董事承担责任的主要形式.

(4)董事责任的追究方法(及免责条款).

3.2.2 董事会内部控制系统的框架

(1)董事会类型结构(四种,Tricker,1994)

(2)董事会职能分工结构(审计,执行,薪酬等)

3.3基于董事责任下的董事会内部控制系统的各子系统

3.4内部控制评价

4.研究方法

4.1样本及抽样方法

4.2变量及度量

4.2.1董事责任

4.2.2董事会内部控制

4.3因子分析和可靠性分析

4.4多元回归分析

4.5结构方程模型

4.5.1结构方程模型的基本原理和特点

4.5.2结构方程模型的设定

5.数据分析及结果讨论

5.1研究数据的效度和信度分析

5.2研究数据的初步分析

5.2.1样本的基本信息

5.2.2董事责任及内部控制信息描述

5.3董事责任与董事会内部控制的关系假设检验

5.4不同责任与董事会内部控制的关系分析

5.4.1不同责任与董事会内部控制的假设检验

5.4.2不同职位董事(执行/非执行董事,不同委员会,不同董事会结构)控制的差异分析

5.5董事会内部控制关键驱动因素分析

5.5.1全面董事会内部控制驱动因素的识别

5.5.2全面董事会内部控制驱动因素的进一步分析

6.提高董事会内部控制(强度,效率)的建议

6.1建立完整的董事会内部控制系统

6.1.1构建董事会内部控制系统

(1)董事会的双重委托代理地位分析.

(2)董事会内部控制系统与其他部门(股东大会,经理层)控制系统的关系

6.1.2董事会内部控制系统的主要内容

6.2控制系统下董事责任的合理承担及风险转移---董事责任保险

6.2.1董事责任有必要性,但董事责任如果过大,会导致”鸵鸟政策”

6.2.2风险的转移---D&O

(1) D&O简介和价值分析

(1.1)对公司来说,扩大对董事的激励与约束,扩大董事的行为集,继而增大公司价值(吸引和留用高素质人才,激励董事,同时分散责任),完善治理结构;和国际接轨,吸引外资.

(1.2)对利益相关人来说(第三方),增大监管力度,实现诉讼赔付的可支付性,解决董事赔偿责任执行难的问题.

(2) 我国董事责任保险制度的现状和不足

(2.1)关于被保人范围;

(2.2)关于可获得保险赔偿的行为标准;

(2.3)损失的界定;

(2.4)关于保险责任的范围;

(2.5)公司和董事的告知义务;

(2.6)董事通知潜在请求的权力;

(2.7)保费的分担;

(2.8)强制/任意购买的选择

7.结论

7.1论文主要工作及结论

7.2有待进一步研究的问题

请版主多帮我提意见!

另外你说硕士论文2-3万字,不止吧,我觉得.80多页呢,我看我师兄的论文.可能5,6万吧

呵呵，论文都是太虚的东西，这是实话！没有多少用。

董事会是各方利益集团平衡利益的地方，都是基于背后的力量，以及人性的。那些这模型，那模型其实都是扯的。不知道你自己是否相信。你就习惯当那个说真话的小孩子，你不要见怪

《哈佛商业评论译丛》里面有一本是《公司治理》，我相信你肯定看过了，那个分析的角度你倒是可以参考