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[课件与资料] 投资银行总部产品手册-41页 [推广有奖]

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投资银行总部产品手册-41页

新三板公开发行制度关注要点:
“全国股转公司自律审查”加“报中国证监会履行发行核准程序”(类似科创板注册制)。
发行人应当为在全国股转系统挂牌满一年的创新层公司,而非“创新层挂牌12个月”,所以要进精选层必须先进创新层,但理论上进入创新层以后即可启动进精选层的事宜。
发行人应当聘请其主办券商担任保荐机构。
重要股东(10%以上)、战略配售限售12个月。保荐机构“可以”(而不是“应当”)参与本次发行战略配售。

《挂牌公司信息披露规则》关注要点:
精选层公司监管尺度趋同于上市公司,创新层的信披工作量有望适度降低。
精选层公司需要披露季报,创新层、基础层公司仅需披露年报、半年报,创新层不再强制要求披露季报。
精选层公司需要披露业绩预告和业绩快报,且其审计业务签字注册会计师应当定期轮换(轮换规则同上市公司)。

《挂牌公司治理规则》关注要点:
明确允许设置表决权差异安排(同科创板)。
精选层、创新层挂牌公司以及股东人数超过200人的基础层挂牌公司股东大会审议影响中小股东利益的重大事项时,对中小股东的表决情况应当单独计票并披露。精选层公司召开股东大会应当提供网络投票方式,创新层、基础层公司审议需要进行单独计票事项的,应当实行网络投票。
精选层股东大会需要法律意见书。
精选层挂牌公司应当设立两名以上独立董事,其中一名应当为会计专业人士。
精选层、创新层公司均应设立董秘。

《股票交易规则》关注要点:
精选层股票采取连续竞价交易,涨跌幅限制比例为30%(较科创板20%涨跌幅更市场化)。基础层、创新层股票采取做市交易或集合竞价交易。


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关键词:投资银行 中国证监会 法律意见书 注册会计师 股东大会

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