发帖
雷达卡
2019
年后勤集团经营业务内部控制规范
第一章总则第一条为了指导和加强集团各项经营业务的内部控制，规范行为，提高经营管理水平和风险防范能力，促进事业可持续发展，根据国家及学校的有关规定，制定《
z后勤集团经营业务内部控制规范》（以下简称规范）。第二条本规范适用于集团各单位。第三条本规范所称内部控制，是指为实现经营管理目标、组织内部经营活动而建立的各职能部门之间对业务活动进行组织、制约、考核和调节过程中的控制程序、方法和措施。第四条集团内部控制目标：（一）保证集团经营管理合法合规，提高经营效率和效果；（二）保证资产安全完整，防止舞弊，杜绝腐败，促进廉
政建设；（三）保证集团各项经营管理决策的贯彻执行。第五条集团从事各项经营活动时应遵循以下基本原则：（一）责权明晰原则。按照内部管理要求设置经营活动管理机构，明确管理职责与权限，将责任与权利落实到责任部门及责任人。（二）相互协调与制约原则。在确定机构设置、管理职责与权限、业务流程等方面应既协调配合又相互制约、相互监督。（三）依法合规、按章办事原则。在进行各项经济业务活动时，其过程必须符合国家法律、法规及学校、集团有关规章制度的规定。（四）重 ...
京公网安备 11010802022788号
