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资金支出制度第一章 总 则
第一条 为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制
定本制度。
第二条 本制度是依据《公司法》、《会计法》及公司有关管理制度而制定。
第二章资金支付原则和依据
第三条 资金支付的原则
（一）根据预算计划管理的原则：根据董事长审批同意的预算，公司财务部制定月度、周资金预算计划报常务副总经理审核，总经理审批后，进行资金控制与管理。
（二）优先保证重点项目资金的原则；
（三）支付凭证符合财务要求的原则。
第四条 资金支付的主要依据包括：
（一） 国家政策法规；（二） 公司章程及相关管理制度；
（三） 经批准的预算文件；（四） 与资金支出有关的必要合同和验收手续；（五） 合法的外部单据；（六） 规范的内部单据；（七） 其他相关文件。
第三章 资金支出审签人的责任
第五条 资金支出审签人的责任
（一）经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字，对资金支出的结果负直接责任。
（二）部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核 ...
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