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雷达卡
手册说明 ................................................. 1
关键术语和定义 ........................................... 3
1 内部控制框架概述 ....................................... 5
1.1 内部控制目标 ..................................... 5
1.2 参考依据和遵循标准 ............................... 5
1.3 建立健全内部控制的思路与方法 ..................... 5
1.4 内部控制框架及关键控制点 ......................... 5
2 内部控制组织结构、职责与权限 .......................... 10
2.1 目的 ............................................ 10
2.2 内部控制组织机构 ................................ 10
2.3 内部控制组织的职责与权限 ........................ 11
3 内部环境 .............................................. 13
3.1 内部环境要素 .................................... 13
3.2 内部环境实施细则 ................................ 14
4 风险评估 .............................................. 46
4.1 风险评估要素 .................................... 46
4.2 风险评估实施细则 ................................ 48
5 控制活动 .............................................. 54
5.1 控制活动要素 .................................... 54
5.2 控制活动实施细则 ................................ 55
6 信息与沟通 ........................................... 129
6.1 信息与沟通要素 ................................. 129
6.2 信息与沟通实施细则 ............................. 130
7 内部监督 ............................................. 140
7.1 内部监督要素 ................................... 140
7.2 内部监督实施细则 ............................... 141
淮矿铁路运输有限责任公司内控手册 ....................... 146
淮矿现代物流有限责任公司内控手册 ....................... 219
京公网安备 11010802022788号
