会计稳健性c-score回归计算

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我用basu模型你算会计稳健性，做多元分层回归后结果如下：前面加C的是控制变量：

模型汇总
模型	R	R 方	调整 R 方	标准 估计的误差	更改统计量
					R 方更改	F 更改	df1	df2	Sig. F 更改
1	.396a	.156	.149	.0351050	.156	21.202	6	686	.000
2	.413b	.171	.152	.0350349	.014	1.305	9	677	.230
a. 预测变量: (常量), CDRlev,  Cmb, Clev, Csize, CDRmb, CDRsize。
b. 预测变量: (常量), CDRlev,  Cmb, Clev, Csize, CDRmb, CDRsize, Rsize, DRrSIZE, Rlev, Rmb, DRrLEV, DRrMB,  DR, R, DRr。

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关键词：score SCOR core SCO cor 会计 财务

Anovaa
模型		平方和	df	均方	F	Sig.
1	回归	.157	6	.026	21.202	.000b
	残差	.845	686	.001
	总计	1.002	692
2	回归	.171	15	.011	9.298	.000c
	残差	.831	677	.001
	总计	1.002	692
a. 因变量: EARN
b. 预测变量: (常量), CDRlev,  Cmb, Clev, Csize, CDRmb, CDRsize。
c. 预测变量: (常量), CDRlev,  Cmb, Clev, Csize, CDRmb, CDRsize, Rsize, DRrSIZE, Rlev, Rmb, DRrLEV, DRrMB,  DR, R, DRr。

系数a
模型		非标准化系数		标准系数	t	Sig.
		B	标准 误差	试用版
1	(常量)	-.428	.042		-10.130	.000
	Csize	.021	.002	.477	10.716	.000
	Cmb	.004	.001	.256	6.714	.000
	Clev	-.001	.000	-.273	-6.334	.000
	CDR*size	.001	.001	.089	.657	.512
	CDR*mb	-.006	.003	-.162	-1.631	.103
	CDR*lev	.000	.000	.041	.490	.625
2	(常量)	-.539	.078		-6.908	.000
	Csize	.027	.004	.604	7.289	.000
	Cmb	.004	.001	.227	3.329	.001
	Clev	-.001	.000	-.432	-5.474	.000
	CDR*size	-.016	.011	-2.508	-1.470	.142
	CDR*mb	-.009	.006	-.254	-1.409	.159
	CDR*lev	.001	.001	.202	1.461	.145
	DR	.364	.245	2.544	1.488	.137
	R	.078	.062	1.740	1.262	.207
	R*size	-.004	.003	-1.940	-1.376	.169
	R*mb	.000	.001	.053	.476	.635
	R*lev	.000	.000	.279	2.145	.032
	DR*r	-.479	1.140	-.762	-.420	.674
	D*Rr*SIZE	.024	.050	.823	.470	.638
	D*Rr*MB	-.010	.031	-.068	-.335	.738
	DR*r*LEV	.000	.002	.017	.126	.900
a. 因变量: EARN 显然模型很不显著。。。可是这种算法是前人提出的啊。。。难道不要求模型显著只要求估计出系数算出c-score就可以了？求大家指教。。。。

我想知道 DR没有数据，为什么可以做出表里数据呀

DR*R的β系数是负的对么？这个模型要求β系数不应该是正的么？求大神指点。。。。

倪浦雨 发表于 2015-11-13 20:46

“显然模型很不显著。。。可是这种算法是前人提出的啊。。。难道不要求模型显著只要求估计出系数算出c-score就可以了？求大家指教。。。。“我也有一样的疑问，请问楼主的问题解决了吗？我分年度回归出来的结果如下：也是不是很显著，请问您后来的如何解决的？