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CFA一级最新中文精读 BOOK 1内容介绍：
Session 1: Ethics and GIPS 第一节：职业伦理与职业行为准则
注册金融分析师协会(CFA Institute)道德规范和专业行为准则 (Code of Ethics and Standards of Professional Conduct) 以及关于行为准则I – VII的指导在阅读下面的关于道德规范材料的详尽总结的基础上，我们仍然建议所有的考生拥有一本2005年出版的行为准则手册第九版(英文名称： Standards of Practice Handbook 9th Edition (2005))，并通读数次。毕竟，考试的试题是以英文形式出现的，只有熟读原文，才能彻底理解其中的真谛。
这一章的内容，分为两个部分：道德规范（六点）以及专业行为准则（七条）。熟练掌握这一章的知识，是通过CFA一级考试的必要条件。CFA道德规范和专业行为准则这一部分的复习和准备与其它几部分内容不同，该部分需要考生集中精力看注册金融分析师协会在2005年制定的《道德规范以及专业行为准则》。该准则的每一个条目下有几个子条，每个总的条目和子条都要记熟，但更为重要的是能够正确的理解并能加以应用，在实际的考试中，通常会有一些人物和情节提供给考生，这些，需要通过考生对道德规范以及专业行为准则的具体理解来判断某人是否遵守或是违反了职业道德/行为操守。
无论多么强调伦理部分的重要性都不为过，因为伦理部分在CFA一级的考试中，有“一票否决”的作用：即使其他的部分全部达到优秀（>70%正确率），如果伦理部分没有通过（<50%)，还是不能通过一级的考试。而其他的知识性部分，只要平均成绩达到了50%,就可以通过。
道德规范，是纲领性的指导要点，而并非一个实施细则，因此比较抽象，实际考试和我们的讲解都以让学生知晓内容为限。而在对专业行为准则的讲解上，根据考试的出题，我们分为以下三个层次讲解：
1) 七条准则的总则，是标题性质的总则。
2) 每条准则下的细则，细化了每条准则的要求，但仍然比较笼统，难以用这些细则判断某人是否遵守或是违反了职业道德。
3) 对每一条细则的深入解析和案例分析，这一部分，一方面对各个细则进行了准确、量化的规定，排除了模棱两可的情况；另一方面通过对实例的剖析，加深对这些具体规定的理解和应用。实际考试中的伦理部分试题，无论在形式还是内容方面与这些案例都非常接近。因此，这一个层次，虽然内容最多，也非常重要。
CFA道德规范与专业行为准则就像一部法典。由于法律的特殊性，如果只是记住法典的每一条细则，还是很难进行应用的。于是就需要对每条细则进行解释，并配以判例。
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[此贴子已经被作者于2009-4-9 14:18:33编辑过]
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