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Power-BI财务分析解决方案
传统报表分析工具：如用友UFO，金蝶报表系统，类似EXCEL表，以单元格为处理对象，可根据系统预设的函数从财务系统中取数，函数的参数主要包括：科目，取数类型（借/贷/期初/期末/余额/发生额），会计年度，会计期间等，同时，还具有类似EXCEL的其他功能，如单元格之间的加减乘除汇总等计算，还可进行格式排版。
这样的报表工具，比较好地满足了企业对外的报表设计与打印功能，如资产负债表，利润表等，同时，也可根据企业的需要，自行设计一些内部使用的管理报表，如管理费用明细表，应收账款明细表等。再加上总账系统中包含的总分/明细账/项目科目账/余额表等账表，组成了目前使用财务软件的企业的基本报表分析工具。
但是，这些传统的报表分析工具在解决了部分需求的同时，仍然存在着众多的问题，如公式定义太繁琐；历史分析不方便；没有图表；过于死板，不符合人们的决策思维习惯等等，这样，当财务管理人员真正需要进行分析时，还需要大量地依赖EXCEL的处理。
基于这种情况，北京奥威智动与专业会计师事务所合作，结合会计师事务所的专业意见以及上百家客户的实地调研，我们整理出企业关注的主要财务分析需求，并且在新发版的财务分析系统中提供了完美的解决方案。这些需求主要包括：
一、 资产负债表水平、结构与趋势分析：如资产与历史期间对比的增减情况如何？又如资产负债表中资产的构成中，流动资产/固定资产与无形资产的构成比例是如何？而流动资产中货币资金/存货/应收账款等的比重又是多少？在负债中的短期负债的历史对比与趋势是怎样的？……等等，这是企业会经常进行分析的。在传统的报表分析中，如果要实现某一种结构分析，需要设定复杂的报表公式，一旦对比期间较多，重新计算会耗费大量的时间，而一旦科目结构发生变化，又需要重新维护报表，非常不方便，同时，没有直观的图表展示。
二、 利润表水平及趋势分析：净利润是如何构成的，这是利润表要说明的问题，但同时，我们经常需要对比历史期间，在Power-BI中只要简单地选择任意期间即可，同时，可通过柱形图或折线图来进行对比分析与趋势分析。
三、损益类科目分析：
针对损益类科目的分析，是企业尤为关注的，如管理费用的分析，企业经常要进行明细分析，历史期间对比分析以及与核算项目相结合的多维分析等。在传统的报表分析中，同样也需要大量的维护工作。在Power-BI中，只需要经过简地鼠标拖拽即可完成。
我们再来看一下人们在分析一个问题时的思维习惯。比如我们在进行管理费用的分析。首先，我们希望能看到当前期间的管理费用明细账，然后，我们希望能与历史期间进行对比，如与上期或上年同期进行 对比，在发现某项明细管理费用如维修费与历史期间对比有较大变化时，我们通常想马上知道是什么原因。因为管理费用一般挂了部门这个核算项目，这时，我们就希望通过管理费用与核算项目的多维分析中找到原因，是哪个部门的维修费用发生了较大的变化呢？找到了发生费用的部门，我们还想知道是什么原因造成的呢？这时，我们就想到希望找到记录这笔费用的会计凭证看一下摘要，如果摘要上没有详细说明，那么，我们就可以通过凭证字号来快速找到原始的凭证，如报销单据。
上述例子在传统的财务软件中，需要切换许多界面，输入许多次查询条件？这需要耗费大量的时间。同时，还要求操作者对财务软件非常熟练，这对许多领导来说，是比较困难的。而在Power-BI中，也能够仅通过鼠标拖拽，就可以完成你所要分析的全部过程并找到相应的结果。如下图所示，仅需要通过鼠标拖拽，将“部门”这个维度拖到列上，就可以马上分析出所有管理费用明细发生在每个部门的情况。
四、现金流量表水平与结构分析。现金是企业的生命血液，为了保证企业的健康运行，现金流量是否正常是企业非常关注的。通过水平分析，可以发现与历史期间相比，现金流量变动情况；而通过结构分析，可以帮助企业找到现金流量管理的重点。
五、总分/明细账分析：仅需在下图所示的总账科目旁的“+”号点击鼠标，即可一级一级地展开到明细科目，如想知道某个科目的明细账情况，则只要在数据区域双击鼠标即可进行该科目的明细账查询，在明细账查询的过程中，可随时查看到相应的凭证分录内容。
六、核算项目分析：为了实现精细化财务管理，科目挂项目进行核算，是会计凭证处理中常用的方法，常见的如应收账款挂客户，应付账款挂供应商，其他应收挂职员，管理费用挂部门等。另外，为了实现企业的个性化管理，财务软件会允许用户自定义核算项目，如在建工程；又如某培训学校，开设了许多课程，为了对课程进行利润核算，将课程设为核算项目，而围绕某个课程发生的收入/费用等，在凭证处理时记录该核算项目。在这样的情况下，就需要针对不同的核算项目出利润表。在传统的报表处理下，需要在报表中指定科目/核算项目来设定公式，一旦增加了一个课程就要设定一次公式，同时，想进行不同课程之间的收入/费用/利润对比，都无法灵活实现。而Power-BI财务分析系统则可以很好地解决类似的问题。
七、为不同的领导提供图形化的关键指标监控界面——管理驾驶舱。对于管理决策层来说，希望能够简单直观地看到关键信息的结果，并且是以图表的方式呈现。在Power-BI中，结合管理驾驶舱的应用就可以完美地解决这个问题。如果领导关心以下几个指标：欠谁的钱最多，谁欠我的钱最多，费用主要花在哪些方面，净利润的走势情况，利润率情况是否正常，短期偿债能力是否正常等，就可以通过如下图所示的管理驾驶舱来进行相关数据的监控。在下图中，主营业务利润率显示为“黄灯”，则代表需要关注，而流动比率为“红灯”，则代表需要重点关注，这时，我们可以通过点击相关的红绿灯即可转到相应的报表来查询为什么流动比率这么低。而什么情况下显示“黄灯”或“红灯”，是可以根据企业的实际情况进行自行设置的。
八、可以定期生成财务分析报告，它包含结构、趋势、同比、因素、TOPN等多种分析方法，自动生成图文并茂的分析报告，并可以在任意时间，生成任意内容（如费用、应收、应付），同时实现分析报告中的动态钻取，满足任意管理角色（总经理、财务总监等）的需要。
在Power-BI的财务分析中，继承了Power-BI的智能、灵活、简单等特点，如自动识别财务软件的版本，预设丰富的分析模型，安装即可用；与office无缝集成，图表可随时导出到office中进行二次处理；层层钻取到明细账再到会计凭证；通过鼠标拖拽完成一个报表样式的更新后即可保存为一个方案，不需要设任何公式，并且科目或核算项目的变化也会自动刷新。
京公网安备 11010802022788号
