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（一）筹资管理
1.企业资金分类
| 按投资者权益不同 | 债务资金 | 流动负债 |
| 非流动负债 | ||
| 股权资本 | 股本或实收资本 | |
| 资本公积 | ||
| 盈余公积 | ||
| 未分配利润 | ||
| 按企业占用时间的长短 | 长期资本 | 权益资本 |
| 非流动负债 | ||
| 短期资金 | 流动负债 |
2.筹资管理的核心是合理选择资金的来源渠道和筹资方式，保持较低的资本成本和合理的资本结构。
（二）投资管理
1.投资分类
| 按投资的方向 | 对内投资 | 固定资产投资 |
| 流动资产投资 | ||
| 无形资产投资 | ||
| 其他资产投资 | ||
| 对外投资 | 股权投资 | |
| 债权投资 | ||
| 按形成资产的不同 | 固定资产投资 | |
| 营运资金投资 | ||
2.投资管理的核心是合理选择投资方向和投资方式，合理安排资产结构，提高投资报酬率，并降低企业风险。
（三）营运资金管理
1.营运资金是企业流动资产和流动负债的总称；
2.净运营资金＝流动资产－流动负债
3.营运资金管理包括流动资产管理和流动负债管理
4.营运资金管理的核心在于合理控制流动资产和流动负债的数量及优化两者之间的配比，以增加资产的流动性，提高短期资金的利用效能，降低企业风险。
（四）股利分配管理
股利分配管理的核心在于制定合理的股利分配政策，缓解企业对资金需求的压力，降低企业筹资的资金成本，影响企业股价在市场上的走势，满足投资者对投资回报的要求。
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