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金融学专业实习大纲
实习内容
学生实习的单位主要为商业银行、证券公司及其它金融机构。
专业实习的内容如下：
（一）了解商业银行、证券公司及其它金融机构的各部门的设置及其职责。
（二）针对某一金融机构，了解其内部各部门的业务的主要环节及各部门之间的业务联系。
（三）针对金融机构的某一部分，全面了解和熟悉其业务的分工和办理规则。
（四）了解和掌握开展各类金融业务的相关法律和监管部门的规章要求。
（五）针对商业银行、证券公司及其它金融机构的某项业务进行全过程，全方位的了解和实际操作。
以上内容,仅对学生的实习起指导作用，学生可根据实际情况，进行有侧重的选择，对其中的一项或几项业务进行实习。
实习纪律
（一）严格遵守国家法律、法规，遵守社会公德，爱护公共财物，自觉维护社会安定秩序。
（二）严格遵守实习单位的规章制度和工作纪律，服从实习单位的管理，保证实习期间的安全；遵守实习单位的保密制度，未经同意，不得擅自翻阅、摘录实习单位文件、业务档案和客户资料；尊重指导教师，虚心向业务部门的同志学习。
（三）学生在整个实习过程中应有强烈的集体荣誉感，注意自己的一言一行，自觉维护学校的声誉。
（四）分散实习学生，在实习开始后两周内须将实习地点告知年级办公室，并保持与学校的联系畅通，提供信息不得弄虚作假。
（五）实习期间无特殊情况，不得擅自中断实习。因故必须请假时，须严格遵守请销假制度，不履行请假手续或程序不符合要求或假满不及时归队者，均以旷课论处。
（六）实习学生因违反纪律而造成不良影响或重大损失者，由学校或实习单位按相关规定给予相应处分。
金融学专业实习指导书
第一章 商业银行方向
第一节 实习的基本要求
一、实习目的
专业实习是金融学专业本科教学计划的重要组成内容，是实践性的教学环节，是培养学生综合运用所学理论知识和解决实际问题能力的基本训练，是顺利完成毕业环节教学的基础和前提。专业实习的目的是：
1.熟悉商业银行业务流程和内部管理制度，了解银行金融机构的实际运作过程，对商业银行工作实践有一个较全面的感性认识。
2.巩固和深化已学到的专业理论知识，培养理论和实践相结合的能力，观察问题、分析问题和解决问题的能力，为今后从事相关工作打下良好的基础。
3.培养踏踏实实的工作态度，树立良好的职业道德和组织纪律观念。
二、实习准备
（一）了解实习银行及实习所在部门
1.了解商业银行的经营范围、经营原则及组织形式、分支机构。
2.了解实习所在部门的业务职能、业务流程
（二）专业知识和技能准备
1.阅读《中华人民共和国商业银行法》和《商业银行业务与经营》教材。
2.根据实习所在部门，熟悉相关业务指导书并贯穿实习过程始终。以下书籍可结合个人情况进行选读：
（1）中国人民银行支付结算管理办公室编 《支付结算制度汇编——企业银行正确办理支付结算指南》 新华出版社 2002年
（2）贺瑛、钱红华主编 《银行会计》 复旦大学出版社 2005年6月
（3）王德发主编《财务报表分析》中国人民大学出版社 2005年10月
（4）杨琨主编《商业银行客户经理制》中国金融出版社 2001年3月
（5）钟灿辉，陈武 编著《银行信贷实务与管理》西南财经大学出版社2006年12月
（6）闻景 主编《个人理财》上海财经大学出版社2006年12月
（7）王再祥著《汽车金融》中国金融出版社 2004年2月
（8）邓宏乾 主编《房地产金融》复旦大学出版社2006年12月
（9）杨明生编著《商业银行中间业务产品实用手册》中国金融出版社2003年3月
（三）注意事项
1.严格遵守实习银行的内控制度；
2.严格遵守实习银行的保密规定；
3.严格执行实习银行的业务操作规程；
4.注意工作方式和态度；
5.注意实习银行的服饰要求；
6.确保实习中的人身安全和财产安全。
三、实习内容
实习基本内容主要包括：了解实习单位及所在部门的业务地位及职能；观摩实习单位柜面业务，了解柜面岗位设置及柜员管理规程，理解各类柜面业务业务流程及帐务处理；协助银行工作人员进行个人客户及公司客户的市场调研、信用评级、融资决策、信贷审查、信贷档案整理等工作。
第二节 商业银行的经营范围、原则和组织机构
一、商业银行的经营范围
商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。
商业银行可以经营下列部分或者全部业务：（1）吸收公众存款；（2）发放短期、中期和长期贷款；（3）办理国内外结算；（4）办理票据承兑与贴现；（5）发行金融债券；（6）代理发行、代理兑付、承销政府债券；（7）买卖政府债券、金融债券；（8）从事同业拆借；（9）买卖、代理买卖外汇；（10）从事银行卡业务；（11）提供信用证服务及担保；（12）代理收付款项及代理保险业务；（13）提供保管箱服务；（14）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。
问题：请了解所在实习银行实际经营的业务范围。
二、商业银行的经营原则
商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。
问题：请在实习过程中，结合所在业务部门了解实习银行对银行三性原则的贯彻。
三、商业银行的组织机构
商业银行的组织形式、组织机构适用《中华人民共和国公司法》的规定。一般国有商业银行组织机构为总行——分行——支行——分理处——储蓄所（从上至下），股份制商业银行组织机构为总行——分行——支行。
问题：请了解实习单位在其行内所处的业务地位和业务范围。
问题：请了解实习单位内部的组织结构及各部门的主要职能。
第三节 商业银行柜面业务
一、柜员岗位设置及柜员管理
（一）柜台岗位设置
商业银行目前大都实行综合柜员制，并按照内控管理原则对柜员设置管理级和操作级，管理级只做专项授权管理业务；操作级办理临柜业务。
柜员要严格按照自己的权限进行操作和授权；不得将自己的柜员卡交由他人使用。
问题：了解实习单位柜员岗位设置方式、柜员级别及操作权限
（二）柜员重要操作管理
1.现金管理
储蓄所应设置总钱箱，并按柜台配备分钱箱，编号使用，不得混淆。
储蓄应设置总的现金登记簿，用以反映储蓄所的现金领缴、使用、结存情况。同时按柜台设立现金登记簿，用以登记各柜员的现金领缴、使用、结存情况。
严格控制各柜员的钱箱现金数，对超过限额的，要及时上交管辖行，营业中出现现金不足时，由柜员提出申请，向股长领取，柜员之间不得自行调剂使用。
每日营业终了，柜员应认真轧帐，做好现金清点、封箱，并办理交接手续
2.重要单证的管理
储蓄所的重要单证由股长统一领入、保管，各柜员营业用重要单证由柜员向股长领取，柜员之间不得自行调剂。储蓄所除设置总的重要单证登记簿外，还应按柜台设立重要单证登记簿，用以登记各柜员的重要单证领入、使用、结存情况。
每日营业终了，柜员应认真做好重要单证的清点、封箱，办理相应的交接手续
3.印章的使用与保管
储蓄所应按对外营业柜台配备业务公章和现金收、付讫章等，编号使用，上下班之间实行交接。
应建立业务印章（公章、现金收、付讫章、转讫章）、操作员私章、操作员代码（磁卡）、开户印鉴的领用登记制度，凡领用、上交和人员调动时，均应办理交接登记手续。
各类印章必须妥善保管，离柜收起，营业终了，业务公章要随同现金封包入库保管，保证安全。
4.安全管理
柜员不得携带自有现金、手袋等物品临柜营业，柜员不得代储户填写存款凭条，更不得以储户身份自行存取款或代他人存取款。
柜员之间不得私自顶班换岗。
柜员必须严格管理电脑有关钥匙、口令，上下班必须坚持电脑签到签退制度。工作时间中途暂离岗位，亦须在电脑上暂签退，锁好现金尾箱和重要单证，印章入屉，待回岗后，重新签到，开箱办理业务。
储蓄所的监控设备必须由专人管理，他人不得进入监控室。每日按时开启，营业终了，将录像资料交管辖行有关部门保管。
问题、了解实习银行柜台岗位设置及对柜员管理的规章制度，理解其对防止银行操作风险及加强内控管理的重要意义。
（三）柜员技能要求
1.数字的书写
掌握数字书写的基本要求；掌握阿拉伯数字的书写；掌握中文大写数字的书写。
2.计算器和数字键盘
了解计算器键盘功能和操作方法；了解数字键盘的功能和操作方法。
3.货币鉴别
了解真假人民币鉴别的基本方法。
二、个人金融主要柜面业务
（一）日常操作
柜员每天按以下程序进行业务处理：
1.打开电脑，输入柜员号及密码，进入业务操作界面
2.做现金及凭证的日初处理，包括现金及凭证的出库、钱箱管理等
3.处理具体个人金融业务
4.做现金及凭证的日终轧帐，包括钱箱管理、尾箱轧帐、现金及凭证的入库
5.退出系统，关机
（二）主要业务
1.储蓄存款业务的核算
理解储蓄业务基本知识；了解包括活期储蓄、整存整取定期储蓄存款、零存整取定期储蓄存款和教育储蓄、定活两便、个人通知存款、储蓄存款挂失等业务核算规程。
（1）活期储蓄
活期存款是一种不限存期，凭银行卡或存折及预留密码可在银行营业时间内通过柜面或通过银行自助设备随时存取现金的服务。人民币活期存款1元起存，外币活期存款起存金额为不低于人民币20元的等值外汇。
业务指南如下：
①开户。客户若办理活期存款开户，需持本人有效身份证件到营业网点办理。
② 存款。您持工行发行的各类银行卡或存折到营业网点即可办理存款。如果您能提供本人或他人的卡号或存折号，也可办理无卡（折）存款。
③ 取款。您持银行卡或存折到营业网点即可办理取款，如果取款金额超过5万元，需要提前一天与取款网点预约。若持银行卡在ATM上取款，当天取款最高限额为5千元。
问题：有效身份证件包括哪些？
（2）整存整取定期储蓄存款
整存整取定期存款是在存款时约定存期，一次存入本金，全部或部分支取本金和利息的服务。业务指南参照活期储蓄存款
（3）零存整取定期储蓄存款
人民币零存整取存款是指客户按月定额存入，到期一次支取本息的服务。零存整取存款人民币5元起存，多存不限。零存整取存款存期分为一年、三年、五年。存款金额由客户自定，每月存入一次。业务指南参照活期储蓄存款
（4）教育储蓄
教育储蓄是指为接受非义务教育积蓄资金，分次存入，到期一次支取本息的服务。 开户对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生。教育储蓄存期分为一年、三年、六年。教育储蓄50元起存，每户本金最高限额为2万元。
操作指南：
①开户：开户时，须凭客户本人（学生）户口簿或居民身份证到储蓄机构以客户本人（学生）的姓名开立存款账户，金融机构根据客户提供的上述证明，登记证件名称及号码。开户对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生。
②存款：开户时客户须与银行约定每次固定存入的金额，分次存入，中途如有漏存，应在次月补齐，未补存者按零存整取定期储蓄存款的有关规定办理。
③支取：到期支取时，客户凭存折、身份证和户口簿（户籍证明）、和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明(税务局印制)，一次支取本金和利息，每份“证明”只享受一次利息税优惠。
④提前支取：教育储蓄提前支取时必须全额支取。提前支取时，客户能提供“证明”的，按实际存期和开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计付利息，并免征储蓄存款利息所得税；
⑤逾期支取：教育储蓄超过原定存期部分(逾期部分)，按支取日活期储蓄存款利率计付利息，并按有关规定征收储蓄存款利息所得税
（5）定活两便
人民币定活两便储蓄存款是存款时不确定存期，一次存入本金随时可以支取的业务。定活两便存款50元起存。业务指南参照活期储蓄存款
（6）个人通知存款
个人通知存款是存入款项时不约定存期，但约定支取存款的通知期限，支取时按约定期限提前通知银行，约定支取存款的日期和金额，凭存款凭证支取本金和利息的服务。人民币通知存款的最低存款金额为5万元（含），外币通知存款的最低存款金额各地区略有不同，约为等值人民币5万元（含）。本金一次存入，可一次或分次支取。通知存款按提前通知的期限，分为一天通知和七天通知两个品种。外币通知存款提前通知的期限为七天。
业务操作指南如下:
①开户：通知存款开户金额不得低于5万元人民币（含）或等值外币。
②取款：在预约到期日，携带本人有效证件和相关存款单据，到营业网点办理提款手续。预约提款日如未及时支取，自预约提款日开始，支取部分银行不再计算通知存款利息。办理提款通知后，不支取或如在预约提款日之前取消通知，则在通知期限内（一天或七天），不计算存款利息。
③“积利”存款计划：客户可根据需要设置通知存款自动转存的周期，例如，设定通知存款的转存周期为八天，则银行将每八天将这一期间的本金和利息进行自动滚存。
④部分提取：部分提取通知存款时，每次提取的金额应大于通知存款的最低起存金额（人民币5万元（含）或等值外币）。
⑤提前支取：如提前支取通知存款，所支取的部分，将按活期存款利率计算利息。
（7）储蓄存款挂失
①口头挂失
口头挂失指因遗失银行卡、存折、存单而办理的临时性挂失，办理口头挂失后客户遗失的银行卡、存折、存单在挂失期内将无法继续使用。口头挂失有效期为5天，有效期内客户须补办正式挂失手续，否则口头挂失将自动失效。口头挂失时客户须提供本人有效身份证件、卡号或账号、户名、住址、余额等信息供银行验证。
②正式挂失
正式挂失是指客户因遗失银行卡、存折或存单到营业网点办理的挂失。办理正式挂失后，客户遗失的银行卡、存折或存单将无法使用。客户正式挂失7天后，银行将为客户办理解除挂失及补发新的银行卡、存折或存单。客户只可在原开户网点办理书面挂失。
③密码挂失
密码挂失是客户因遗忘银行卡、存折或存单的密码而到营业网点重置密码的服务。客户办理密码挂失，需提供挂失密码的银行卡、存折或存单，并提供本人有效身份证件。若委托他人代理的，还应出示代理人身份证件。密码挂失7天后，方可办理解除挂失及重置密码手续。
（8）储蓄存款现金收付原则
储蓄存款业务中，办理现金收付业务时应遵循以下原则：
（1）现金收款，先收款后记账
柜员办理现金收款业务应将客户填制的现金缴款凭证连同现金一并收下，审核现金缴款凭证要素齐全、填写正确。柜员收款应先卡清大数，再按先整后零顺序清点现金，加总钞券实物各券别金额与现金缴款凭证金额核对无误。现金清点完毕柜员记账，在现金缴款凭证背面打印交易记录并再次核对，在现金缴款凭证上加盖现金清讫章（或现金收讫章）、名章，现金缴款凭证回单联退交客户，凭证联、钞券归档。现金收款业务必须做到当面点清、一笔一清、台面理清、内外分清。
（2）现金付款，先记账后付款
柜员收下客户填制的现金付款凭证（如现金支票），审核现金付款凭证合法有效、要素齐全、填写正确且现金支取符合国家规定，摘录客户有效身份证件，核验客户印鉴无误后记账，在现金付款凭证背面打印交易记录。柜员按现金付款凭证的大写金额配款，问清取款币种和金额，将款项向客户当面交代清楚后，在现金付款凭证上加盖现金清讫章（或现金付讫章）、名章，将现金付款凭证回单联交付客户，记账联归档。对大额现金付款业务，还应执行权限审批、全面复核制度。大额支付交易是指规定金额以上的人民币支付交易。可疑支付交易是指交易的金额、频率、流向、用途、性质等有异常情形的人民币支付交易。
（3）缴款差错处理
柜员收入现金，发现客户缴款差错经复点确认后，必须当面知照客户并登记客户缴款差错登记簿。客户长款既可退还客户并由客户签收，也可由客户另填现金缴款凭证入账处理；客户短款既可由客户补足差额，也可由客户重填现金缴款凭证入账处理。柜员必须在现金缴款凭证回单联、记账联加盖长短款错款证明章，注明长短款金额与处理情况。柜员发生差错应立即查找，当日挂账。长款不得寄库或置于账外，短款不得空库或白条抵库。
（4）假钞处理
柜员办理收付业务过程中，对发现的假币不得归还客户。收缴的假币必须装箱入库保管，定期上缴。
2.外汇存款业务
理解和掌握开立外汇账户的相关规定；理解变更和撤销外汇账户的相关规定；了解外汇活期存款业务规程；了解外汇定期存款业务核算规程。
3.银行卡业务
了解银行卡的分类；理解银行卡的风险管理的基本方法；了解银行卡的申领、存取及其他业务规程。
4.电子银行业务
了解个人电话银行业务的功能、电话银行注册、注册信息变更、注销等业务处理；
了解个人网上银行业务的功能、网上银行注册、注册信息变更、注销等业务处理
三、公司金融主要柜面业务
（一）支付结算业务概述
1.支付结算的含义和种类
支付结算的含义是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。现行银行支付结算的种类有：支票、银行汇票、商业汇票、银行本票、信用卡和汇兑、托收承付和委托收款。
2.支付结算业务的原则和纪律
办理支付结算原则：俗守信用、履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；银行不垫款。
支付结算纪律：（银行办理支付结算“十不准”）①不准以任何理由压票、任意退票、截留挪用客户和他行资金；②不准无理拒绝支付应由银行支付的票据款项；③不准受理无理拒付、不扣少扣滞纳金；④不准违章签发、承兑、贴现票据，套取银行资金；⑤不准签发空头银行汇票、银行本票和办理空头汇款；⑥不准在支付结算制度之外规定附加条件，影响汇路畅通；⑦不准违反规定为单位和个人开立账户；⑧不准拒绝受理、代理他行正常结算业务；⑨不准放弃对企事业单位和个人违反结算纪律的制裁；⑩不准逃避向人民银行转汇大额汇划款项。
3.支付结算的基本规定
①票据和结算凭证规定：票据和结算凭证的金额、出票或签发日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效，更改的结算凭证，银行不予受理。对票据和结算凭证上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明。
②办理支付结算需要交验证件：办理支付结算需要交验的个人有效身份证件是指居民身份证、军官证、警官证、文职干部证、士兵证、户口簿、护照、港澳台同胞回乡证等符合法律、行政法规以及国家有关规定的身份证件。
③票据上的签章：票据上的签章为签名、盖章或签名加盖章。单位、银行在票据上的签章和单位在结算凭证上的签章，为该单位、银行的盖章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或盖章，个人在票据和结算凭证上的签章，应为该个人本名的签名或盖章。
（二）票据结算业务
1.支票业务规程
支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
基本规定：a、现金支票只能用于支取现金；转账支票，只能用于转账；未印有“现金”或“转账”字样的为普通支票，可以支取现金，也可转账；普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，只能用于转账。b、支票可用于单位和个人在同一票据交换区域的各种款项的结算。c、支票提示付款期限为十天，委托开户行收款的，以持票人向开户行提交支票日为准。人民银行另有规定的除外。d、支票在提示付款期限内可以转让，但其背书必须连续。现金支票、未填写金额和收款人名称、支票正面填明“不得背书转让”字样、填明“委托收款”字样的支票不得背书转让。e、现金支票或支取现金的普通支票的收款人向出票人开户行提示付款时，应在支票背面“收款人签章”处签章，持票人为个人的，还需交验本人有效身份证件，并在支票背面注明证件名称、号码及发证机关，不得委托代取。f、出票人签发存款不足的空头支票、与预留印鉴不符或支付密码错误的支票，出票人开户行应退票并按票面金额处以5％但不低于1000元的罚款。
问题：理解现金支票业务规程；转账支票业务规程；支票挂失业务规程
2.银行本票
银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行本票分为不定额本票和定额本票。
基本规定：a、单位和个人在同一票据交换区域需要支付各种款项，均可以使用银行本票。b、银行本票可以用于转账，注明“现金”字样的银行本票可以用于支取现金。用于支取现金的本票，须在“人民币大写”栏先填写“现金”字样。c、提示付款期限自出票日起最长不得超过2个月。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款行不予受理。d、本票在付款期限内可以转让，但其背书必须连续。现金本票、来填写金额和收款人名称、本票正面填写明“不得背书转让”字样的，本票不得背书转让。e、银行本票见票即付。跨系统银行本票的兑付，持票人开户银行可根据中国人民银行规定的金融机构往来利率向出票银行收取利息。f、签发现金银行本票时，申请人和收款人应均为个人，并交存现金才能办理。申请人或收款人为单位的，不得签发现金银行本票。g、代理跨系统银行付款的，应填制垫付利息凭证，参加二级交换的网点在系统内交换过程中所占用的时间不计收利息。h、持票人因本票超过提示付款期限不获付款的，在票据权利时效内请求付款时，应当向出票行说明原因、出具证明，并将本票交给出票行。持票人为个人的，还应交验本人身份证件。
问题：理解现金本票出票业务规程、转账银行本票出票业务规程、银行本票解付业务规程、银行本票交换提回业务规程、银行本票退票、逾期付款业务规程
3.银行汇票
银行汇票是汇款人将款项交存当地银行，由银行签发给汇款人持往异地办理转账结算或支取现金的票据。
业务规定：a、银行汇票必须记载以下事项：表明“银行汇票”的字样、无条件支付的承诺、出票金额、收付款人名称、出票日期及出票人签章。欠缺记载上列事项之一的，银行汇票无效。b、区域性银行汇票仅限于向本区域内的收款人出票，且仅限于在本区域内背书转让。c、持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知，缺少任何一联，银行不予受理；申请人缺少解讫通知联要求退款的，出票行应在汇票提示付款期满一个月后办理。d、签发转账银行汇票一律不指定代理付款行，签发现金银行汇票的必须指定代理付款行。e、银行汇票在提示付款期限内可以背书转让，其背书必须连续；现金银行汇票、正面填明“不得转让”字样的银行汇票不得背书转让。f、银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款行不予受理。g、汇票的出票日期和出票金额必须大写；申请书备注栏内注明“不得转让”的，出票行应在汇票正面的备注栏内注明。h、签发现金银行汇票的，申请人和收款人必须均为个人，并交存现金。对于金额在一万元以下的，应认真审查其身份证件，并留存复印件备查；对于金额一万元以上的要摘录其身份证件名称、发证机关、号码备查。i银行汇票没有金额起点，也没有最高限额。但签发现金银行汇票金额超过30万元或同一日对同一收款人签发两张以上现金银行汇票，须经开户银行上级行批准，并报人民银行当地分支机构备案。
问题：理解银行汇票签发业务规程、银行汇票付款业务规程、银行汇票结清业务规程、退款和逾期付款业务规程
4.商业汇票
商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。商业汇票按承兑人的不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。银行承兑汇票是在承兑银行开立账户的存款人签发，由其开户银行承兑付款。
基本规定：a、商业汇票必须记载以下事项：表明“商业承兑汇票”或“银行承兑汇票”的字样、无条件支付的承诺、出票金额、收付款人名称、出票日期及出票人签章。欠缺记载上列事项之一的，商业汇票无效。b、商业汇票的收、付款人必须是在银行开立存款账户的法人或其他组织，在同城或异地均可使用。c、商业汇票的付款期限自出票日开始计算，最长为6个月，商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日起10日，商业汇票只能转账，不能支取现金。d、持票人提示付款时，应通过开户银行委托收款或直接向付款人提示付款。e、商业汇票在提示付款期限内可以背书转让，其背书必须是连续的；出票银行在商业汇票上填明“不得转让”字样的以及作成委托收款背书的商业汇票不得背书转让。f、银行承兑汇票申请人于汇票到期日未能足额交存票款的，应对出票人尚未支付的汇票金额按照每日万分之五计收利息。
问题：理解银行承兑汇票承兑业务规程、承兑汇票到期的业务规程、银行承兑汇票托收的业务规程、承兑银行付款的处理、银行承兑汇票未使用注销的处理、银行承兑汇票挂失的处理
（三）其他结算业务
1.汇兑业务规程
签发汇兑凭证必须记载下列事项：（1）表明“信汇”或“电汇”字样； （2）无条件支付的委托；（3）确定的金额；（4）收款人名称；（5）汇款人名称；（6）汇入地点、汇入行名称；（7）汇出地点、汇出行名称；（8）委托日期；（9）汇款人签章。汇兑凭证上欠缺上列记载事项之一的，银行不予受理。
问题：了解汇出款项的基本业务规程、汇入款项的业务规程
2.托收承付业务规程
基本规定：（1）使用托收承付结算方式的收款单位和付款单位，必须是国有企业、供销合作社以及经营管理较好，并经开户银行审查同意的城乡集体所有制工业企业；办理托收承付，必须是商品交易，以及因商品交易而产生的劳务供应的款项。代销、寄销、赊销商品的款项，不得办理托收承付。（2）托收承付结算每笔金额起点为1万元，新华书店系统每笔金额起点为1千元。（3）承付货款分为验单付款和验货付款两种。验单付款的承付期为3天，从付款人开户银行发出承付通知的次日算起；验货付款的承付期为10天，从运输部门向付款人发出提货通知的次日算起。对收付双方在合同中明确规定，并在托收凭证上注明验货付款期限的，银行从其规定。
问题：了解发出托收承付业务规程、收到托收承付的业务规程
3.委托收款业务规程
委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。
基本规定：（1）单位和个人都可以办理委托收款结算，其范围限于：已承兑的商业汇票（含商业承兑汇票和银行承兑汇票）、债券、存单等付款人债务证明。（2）签发委托收款必须记载下列事项：使用统一规定的凭证格式，表明“委托收款”字样、确定的金额、收付款人名称、委托收款凭据名称及附寄单证张数、委托日期、收款人签章；（3）委托收款以银行为付款人的，银行应在当日或到期日将款项主动支付给收款人；以单位为付款人的，银行应及时通知付款人，需要将有关债务证明交给付款人并签收。付款人应于接到通知的当日书面通知银行付款，付款人未在接到通知日的次日起3日内通知银行付款的，视同付款人同意付款，银行应于付款人接到通知日的次日起第四日上午开始营业时，将款项划给收款人。（4）委托日期、收款人名称和金额不得更改，更改的委托收款凭证，银行不予受理；
问题：了解委托收款业务规程。
（四）代理业务
理解代理业务的分类；了解目前银行开办的主要代理业务种类。理解基本规定和各项代收业务柜面处理规程；理解代发工资业务、代理国债业务基本规定和日常业务处理规程、银证通业务的开户和日常业务处理规程、代理基金业务的开户和日常业务处理规程。
（五）国际结算业务
1.信用证业务
理解开证申请书的审核要点；信用证修改的审核要点；理解出口来证的审单审证要点； 信用证审核原则是单单相符，单证项目，并依照国际惯例处理单据，详见UCP500。
2.托收业务
（1）跟单托收
托收业务的审核原则是单单一致，并依照国际惯例处理单据。
（2）光票托收
光票托收应针对不同客户委托的各类票据，选择恰当的托收方式。对陌生的、异常的大额票据、出票行资信有疑问的票据、资信有疑问的客户委托的票据应采取收妥贷记方式。有疑问的票据应单独缮制委托书，并附面函提示代收行注意。对于用于“投资”、“贷款”或“抵押”等目的的大额票据，应先查询并核实真伪后再办理托收。注意积累材料，对诈骗多发地区的票据予以特别注意，谨慎处理。光票托收应本着收妥入账、不予垫款的原则。
3.汇款业务
分为汇出汇款和汇入汇款。结合所在银行，了解汇款业务的业务流程。
问题：理解汇款结算的规定和规程；理解托收结算的规定和规程；掌握信用证结算的规定和规程。
（六）电子银行业务
参见个人金融柜面业务部分
问题：银行柜面是银行营销的前台，了解实习银行柜台服务规范，理解柜面服务质量对客户关系维护的重要作用。
第四节 商业银行个人金融业务
一、个人存款业务
详见第一节个人金融柜面业务部分
二、个人理财业务
1.凭证式国债
凭证式国债是银行代理国家财政部发行的一种债务凭证，起点金额为100元人民币，大于100人民币必须是百元的整数倍数，上限金额为50万元人民币。由于以国家信用做担保，信用等级高，可以看作是零风险投资。
凭证式国债按年度、分期次发行，存期一般为二年、三年、五年，对于凭证式国债国家免征利息税。凭证式国债不得部分提前兑付，提前兑付的国债按兑付本金数的1‰或2‰收取手续费。
了解凭证式国债的含义及办理流程
2.记账式国债
记账式国债是由财政部发行的、在实名托管账户中记账反映债权的债券。客户不需持有债券凭证，只需在银行开立债券托管账户，记载持有的债券，并将国债托管在开立的实名托管账户中。
了解记帐式国债的含义及办理流程
3.开放式基金
开放式基金指基金发行规模可以随着投资人申请购买和要求赎回而随时变动，投资人可以在基金契约规定的开放日到银行网点自由买入或卖出的一种证券投资基金。
了解开发式基金的开户、基金申购、赎回、查询、挂失等业务办理流程
4.银证通
银证通业务是指银行受证券公司委托，使客户银行账户与证券公司的系统联网，并通过银行的电话银行或网上银行服务系统，进行证券的实时买卖，其证券买卖的交易资金直接在客户指定的银行账户上进行清算的一项业务。
了解银证通业务的特点及流程
5.了解外汇理财产品及其他理财产品
6.协助银行工作人员参与个人理财产品方案的制定活动
三、个人贷款业务
（一）个人汽车消费贷款
办理流程：1.客户申请。2.签订合同。银行对借款人提交的申请资料审核通过后，双方签订借款合同、担保合同，视情况办理相关公证、抵押登记手续等；3.发放贷款。4.按期还款。5.贷款结清。贷款结清包括正常结清和提前结清两种。①正常结清：在贷款到期日（一次性还本付息类）或贷款最后一期（分期偿还类）结清贷款；②提前结清：在贷款到期日前，借款人如提前部分或全部结清贷款，须按借款合同约定，提前向银行提出申请，由银行审批后到指定会计柜台进行还款。贷款结清后，借款人应持本人有效身份证件和银行出具的贷款结清凭证领回由银行收押的法律凭证和有关证明文件，并持贷款结清凭证到原抵押登记部门办理抵押登记注销手续。
（二）个人住房按揭贷款
个人住房按揭贷款是指银行向借款人发放的用于购买、建造各种类型住房的贷款。办理流程类似个人汽车消费贷款
问题：理解住房按揭贷款的几种计息方式及特点
（三）二手房贷款
个人二手房贷款是银行向借款人发放的用于购买售房人已取得房屋产权证、具有完全处置权利、在二级市场上合法交易的个人住房或商用房的贷款。办理流程类似个人汽车消费贷款
问题：了解个人住房按揭贷款与二手房贷款的主要区别
（四）个人住房转按揭贷款
个人住房转按揭贷款，是指已在银行办理个人住房贷款的借款人在还款期间，由于所购房屋出售、赠与、继承等原因，房屋产权和按揭借款需同时转让给他人，并由银行为其做贷款转移手续的业务。办理流程类似个人汽车消费贷款
（五）个人商用房贷款
个人商用房贷款是指银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房的贷款。银行发放的个人商业用房贷款数额不超过所购房屋总价或经房地产估价机构评估的所购商业用房、办公用房全部价款（二者以低者为准）的60％。办理流程类似个人汽车消费贷款
（六）个人住房公积金贷款及个人住房组合贷款
个人住房公积金贷款是以住房公积金为资金来源，向缴存住房公积金的职工发放的定向用于购买、建造、翻建、大修自有住房的专项住房消费贷款。职工购买的自有住房包括商品住房、经济适用房、私产住房、集资建造住房、危改还迁住房和公有现住房。
个人住房组合贷款，是指借款人申请住房公积金贷款不足以支付购房所需资金时，其不足部分向银行申请住房商业性贷款，两者的组合，简称为组合贷款。办理流程类似个人汽车消费贷款
（七）个人综合消费贷款
个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款。办理流程类似个人汽车消费贷款
（八）个人经营贷款
个人经营贷款是银行向借款人发放的用于借款人合法投资经营活动所需资金周转的人民币担保贷款。
（九）助学贷款
个人助学贷款是银行向已签署合作协议的中华人民共和国境内（不含香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区）高等院校中的经济困难学生发放的，用于支付学杂费和生活费的人民币贷款。国家助学贷款按用途分为学杂费贷款和生活费贷款。学杂费贷款用于借款人向所在学校支付学费及其他杂费；生活费贷款用于借款人日常生活费用的开支。
（十）个人质押贷款
个人质押贷款是借款人以合法有效、符合银行规定条件的质物出质，向中国工商银行申请取得的人民币贷款。
问题：了解各类贷款的用途
问题：了解申请各类贷款业务中客户的申请条件、应提交的资料，客户信用评级方法，协助银行工作人员做好贷前调查
问题：理解各类贷款担保方式的种类及风险防范意义
问题：理解各类贷前审查要点，理解贷款期限、利率、金额的确定方法
问题：协助银行工作人员做好各类贷后管理和风险预警
问题：理解建立个人征信系统对贷款银行及客户的重要意义
问题：结合个人贷款业务的发展现状，思考如何处理个人贷款业务发展与风险防范的关系
贷款过程管理、信贷档案管理请参阅公司金融业务部分
四、便利金融业务
包括银行卡业务、电话银行业务、网上银行业务、手机银行业务等，详见第一节个人金融柜面业务部分
问题：了解实习单位以上业务的基本功能
问题：思考网上银行业务的发展趋势和风险管理
第五节 商业银行公司金融业务
一、对公存款业务
1．单位协定存款
单位协定存款是指客户通过与银行签订《协定存款合同》，约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。
2．集团账户存款
集团账户存款业务主要是指集团总公司一级账户的存款业务。集团总公司通过集团一级账户资金的上收和下拨，在其子公司之间进行资金的灵活调剂，达到加强资金的集中管理，提高资金使用效率的目的。
问题：理解上述存款业务对公司客户的重要意义
3．其他存款业务
详见个人金融业务部分
二、融资类业务
（一）企业评级与授信
1．企业法人客户评级
信用评级工作程序包括评级准备、实地调研、级别初评、级别审查和审定、跟踪监测、监督检查等阶段。
问题:了解企业法人客户评价对象、信用等级的划分、信用评级的基本方法
问题:理解企业法人信用评级的意义
问题:理解关联客户信用评级要点
问题:理解年度信用评级和即期信用评级的关系
2．授信
授信分为最高综合授信和客户授信两类：最高综合授信是在对客户资信情况及融资风险进行综合评价的基础上，通过定量计算和定性分析得出在银行融资总量的最高限额。最高综合授信是银行内部的风险控制线，全行各分支机构对客户提供的各项融资总量之和必须控制在最高综合授信额度内。客户授信是银行在一定期限内和一定条件下对客户的融资计划额度，表示对融资业务的承诺额度。
问题:了解授信的原则、要求和操作流程
问题：理解授信的意义及银行授信文件精神
（二）贷款全过程管理
1．贷款对象及基本条件
公司贷款对象是符合《贷款通则》规定和银行贷款条件的企事业法人、其他经济组织。
禁止贷款对象包括：（1）不具备贷款主体资格和基本条件；（2）生产经营或投资国家明文禁止的产品、项目（3）违反国家外汇管理规定（4）建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件（5）生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可（6）在实行承包、租赁、联营、合并、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿原有贷款债务、落实原有贷款债务或提供相应担保（7）有其他严重违法经营行为
2．建立信贷关系的流程
客户申请——银行受理和审批——建立信贷关系
问题：了解建立信贷关系客户所需提供的资料
问题：理解贷款双方的权利义务关系
3．贷款过程管理
客户申请——银行贷款调查（撰写贷前调查报告）——银行贷款审查（撰写贷款审查意见）——银行贷款审批——贷款发放（签订贷款合同和担保合同，并办理相关登记、填写借据后发放）——贷后检查
问题：理解贷前调查的意义及基本内容
问题：熟悉贷前调查报告的撰写要求及主要内容
问题；协助银行工作人员对客户的生产经营、借款用途、偿债能力、担保情况、客户信用、潜在收益和风险等内容进行综合分析
问题：了解银行内部信贷指导文件
问题：了解贷款发放手续及所需法律文件
问题：理解贷后检查的内容及意义
4．信贷资产五级分类管理
信贷资产五级分类是按照风险程度将信贷资产划分为不同档次的过程，以判断借款人的还款可能性。五级分类把信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类成为不良信贷资产
问题：了解信贷五级分类的标准及认定程序
5．贷款风险管理和不良贷款管理
贷款风险管理包括贷款风险预警机制、贷款风险决策管理、贷款投向管理、统一授信管理、授权管理、贷款风险的转移和补偿制度等内容。
问题：了解实习银行贷款风险管理运行机制及落实情况
不良贷款的管理包括不良贷款的催收、监管、核销等工作
问题：了解不良贷款处理的主要方式及作用
6．信贷档案管理
信贷业务档案是银行在办理信贷业务过程中形成的，记录和反映信贷业务的重要文件和凭据。信贷档案按法人客户建立，一户一档，一笔一卷。
问题：了解法人客户信贷业务档案的分类：（权证类、审批类、要件类、管理类、保全类、综合类）
问题：理解信贷业务业务档案的归档范围
问题：了解信贷业务档案的日常管理规程
（三）流动资金贷款
流动资金贷款是为满足客户在生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的本外币贷款。
流动资金贷款按期限可分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款：
1. 临时流动资金贷款：期限在3个月（含）以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足。
2. 短期流动资金贷款：期限3个月至1年（不含3个月，含1年），主要用于企业正常生产经营周转资金需要。
3. 中期流动资金贷款：期限1年至3年（不含1年，含3年），主要用于企业正常生产经营中经常占用资金需要。
问题：了解流动资金贷款的审查程序和审查内容
问题：了解流动资金贷款的适用对象、申办条件、贷款品种及贷款用途
（三）项目贷款
项目贷款是指商业银行发放的，用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款。项目贷款一般是中长期贷款，也有用于项目临时周转用途的短期贷款。目前，工商银行项目贷款按项目性质、用途、企业性质和产品开发生产不同阶段划分，主要有以下几种贷款。
1. 基本建设贷款：指用于经国家有权部门批准的基础设施、市政工程、服务设施和以外延扩大再生产为主的新建或扩建生产性工程等基本建设而发放的贷款。
2. 技术改造贷款：指用于现有企业以内涵扩大再生产为主的技术改造项目而发放的贷款。
3. 科技开发贷款：指用于新技术和新产品的研制开发、科技成果向生产领域转化或应用而发放的贷款。
4. 商业网点贷款：指商业、餐饮、服务企业，为扩大网点、改善服务设施，增加仓储面积等所需资金，在自筹建设资金不足时向银行申请的贷款。
问题：了解项目贷款的审查程序和审查内容
问题：了解项目贷款的适用对象、申办条件、担保方式及贷款用途
问题：理解项目贷款和流动资金贷款在贷款用途、资金管理、还款来源、潜在风险等方面的区别
问题：理解项目融资及潜在风险防范措施
问题：理解项目贷款评估的主要程序和方法
（四）房地产开发贷款
房地产开发贷款是指贷款人向借款人发放的用于商品房及其配套设施开发建设的贷款。
问题：了解房地产开发贷款的审查程序和审查内容
问题：了解房地产开发贷款的适用对象、申办条件、担保方式及贷款用途
问题：思考如何控制房地产开发贷款的潜在风险
三、票据业务
（一）商业汇票贴现业务
票据持有人将其未到期的商业汇票通过背书转让给票据营业部和我行受理网点，票据营业部等营业网点在扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。
问题：了解银行承兑汇票与商业承兑汇票的区别
问题：理解商业汇票贴现业务的特点和优势
问题：了解商业汇票贴现的业务流程
（二）银行承兑汇票业务
问题：了解银行承兑汇票开立的条件、用途和适用对象
问题：理解银行承兑汇票开立与贷款的区别
四、国际业务
（一）国际融资业务
包括纯外国政府贷款、外国政府混合贷款和国际金融组织贷款等外国政府贷款的转贷款业务。第一种转贷款是全部由外国政府提供的贷款，第二种转贷款是将外国政府贷款和进口买方信贷结合起来的一种贷款。
（二）国际结算业务
包括汇款、托收、信用证等结算（参阅公司金融柜面业务部分）
（三）贸易融资
贸易融资是银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。
1．进口贸易融资
包括授信开证、进口押汇、提货担保等
授信开证施银行为客户在授信额度内减免保证金对外开立信用证。
进口押汇是指开证行在收到信用证项下全套相符单据时，向开证申请人提供的用以支付信用证款项的短期资金融通。
提货担保是在信用证结算的进口贸易中，当货物先于货运单据到达目的地时，开证行应进口商的申请，为其向承运人或代理人出具的承担由于先行方或引起的赔偿责任的保证性文件。
问题：了解进口贸易融资的产品特点及申办条件
问题：理解进口贸易融资的风险防范
2．出口贸易融资
包括出口押汇、打包放款、外币票据贴现、国际保理等业务
出口押汇是指信用证的受益人在货物装运后，将全套单据质押给所在地银行，该行扣除利息和相关费用后，将货款预先支付给受益人，而后向开证行索偿以收回货款的一种贸易融资业务。
打包放款是指出口商收到进口商所在地银行开立的未议付的有效信用证后，以信用证正本向银行申请，从而取得信用证项下出口商品生产、采购、装业等所需的短期人民币周转资金融通。
外汇票据贴现是银行为外汇票据持票人办理的票据融资行为，银行在外汇票据到期前，从票面金额中扣除贴现利息后，将余额支付给外汇票据持有人。
国际保理融资是指在国际贸易中承兑交单或赊销方式下，银行通过代理行以有条件放弃追索权的方式对出口商的应收账款进行核准和购买，从而使出口商获得出口后收回货款的保证。
问题：了解出口贸易融资的产品特点及申办条件
问题：理解出口贸易融资的风险防范
五、企业中间业务
包括现金管理服务方案、企业年金、开放式基金、委托代理业务、电子银行业务等
问题：请结合实习单位实际情况了解产品功能、适用对象
六、机构金融业务
包括银证合作业务、银保合作业务、银行同业业务等
问题：请结合实习单位实际情况了解产品功能、适用对象
七、投资银行业务
（一）银团贷款业务
银团贷款是项目融资、债务重组、兼并收购等大型融资活动的国际通行贷款方式，具有融资效率高、组织协调性强、综合融资成本低等优势。
问题：了解银团贷款的组织结构
（二）项目融资顾问
综合运用和灵活搭配银行贷款、企业债券、信托融资、股权私募、融资租赁等多种融资方式，针对项目投资规模、现金流结构、风险分布等特征，为客户的投融资活动设计风险与收益平衡、结构安排合理、法律条件可行的一揽子融资方案，以最大限度地控制融资成本，防范资金风险，增强项目财务弹性及投资价值。
问题：了解项目融资的特点及潜在风险管理
其他投资银行业务请参照实习银行具体情况进行了解
说明1:以上内容为银行业务的主要内容，实习过程中还可结合实习单位特点，了解实习银行资金营运管理、经营管理等其他方面的内容
说明2：以上内容可根据实习单位具体情况进行选择实习。
说明3：实习过程中应积极思考实习单位经营运作中的问题与难点，并能提出合理的对策和建议；搜集毕业论文相关的资料，为毕业论文撰写打下基础。
第二章 证券投资方向
一、实习目的
1．通过毕业实习，使学生了解证券业务流程和内部管理制度，了解证券公司和证券咨询公司的实际运作过程，使学生对商业银行工作实践有一个较全面的感性认识。
2．通过毕业实习，使学生了解证券投资流程、证券投资分析和操作、经纪业务、承销业务、资产管理业务，进一步巩固和深化已学到的专业理论知识，培养学生理论和实践相结合的能力，观察问题、分析问题和解决问题的能力，为今后从事相关工作打下良好的基础。
3．通过毕业实习，培养学生踏踏实实的工作态度，树立良好的职业道德和组织纪律观念。
4．为毕业论文的选题和写作收集第一手资料；
5．砥砺品质，陶冶情操，提高组织、管理、交往、表达等多方面的能力。
二、实习准备
（一）了解实习单位
1．证券公司：证券公司分为综合性证券公司和经纪类证券公司。
证券公司可以经营下列部分或者全部业务：
（1）证券经纪；
（2）证券投资咨询；
（3）与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；
（4）证券承销与保荐；
（5）证券自营；
（6）证券资产管理；
（7）其他证券业务。
证券公司第（1）项至第（3）项业务的，注册资本最低限额为人民币五千万元；经营第（4）项至第（7）项业务之一的，注册资本最低限额为人民币一亿元；经营第（4）项至第（7）项业务中两项以上的，注册资本最低限额为人民币五亿元。
2．证券咨询公司
（1）财务顾问业务
（2）机构理财业务
（3）会员制业务
（二）专业知识和技能的准备
具备证券投资学、投资银行学特别是技术分析基础。
（三）注意事项
1．严格遵守实习单位的管理规定；
2．严格遵守实习单位的保密规定，为客户保密；
3．注意工作方式和态度；
4．注意服饰整洁；
6．确保实习中的人身安全和财产安全。
三、实习基本内容
(一)了解实习单位的组织架构，尤其是业务部门的设置情况；
（二）参观或操作实习单位的柜面业务，包括开户、委托、交割、结算等；
1．对证券公司的市场设施的认识
具体内容包括：
（1）交易大厅。股票行情显示屏指标说明。开盘价、买入价、卖出价、成交价、最高价、最低价、涨跌幅度、成交量、成交金额、上证指数、深证指数等。
（2）交易柜台业务概述。开户柜台、资金柜台、自助委托机、交割柜台、咨询柜台。
2．“证券交易程序”实习
（1）开户。填写股东开户申请书，履行相关手续。
（2）委托。委托形式、委托方向、委托数量规定、委托有效期限、委托价格、竞价成交。
（3）清算交割。履行清算交割手续。
（4）证券公司各种凭证、单据介绍。股东开户申请书、资金存入凭条、资金支取凭条、交割单、对账单。
3．“证券投资的技术分析”实习
（1）钱龙（胜龙）股票动态分析系统使用说明。
（2）K线图的基本内容；用K线图对股票价格走势进行研判。
（3）对股票价格所形成形态的认识；用反转形态、整理形态、缺口形态对股票价格走势进行研判。
（4）技术分析指标的认识与应用
认识与应用的主要指标包括：上证综合指数、深证综合指数、移动平均线、乖离率（BIAS）、指数平滑异同移动平均线（MACD）、相对强弱相对指标（RSI）、随机指标（KDJ）、威廉指标（%R）、能量潮（OBV）等。通过实践，使学生加深对以上指标的理解，并能应用每项指标对对股票价格走势进行研判。
（三）参与实习单位的证券研究、承销、自营、资产管理等业务；
1．经纪业务：
我国证券经纪业务分为两大类：一是A股、基金及债券代理买卖业务，所有依法设立的证券公司的证券营业部都可以经营该项业务。二是B股代理买卖业务，由B股特许证券商经营。
我国目前证券市场上的证券品种主要A股、B股、国债和基金等。不同品种的证券，其交易程序也不尽一致，在此，主要介绍A股的交易程序。
（1）交易程序
A、开设证券帐户。
证券帐户是指证券登记结算机构为投资者设立的，用语记载投资者所持证券种类、名称、数量、相应权益及其变动情况的帐册。证券帐户在我国上海证券交易所称股票帐户，深圳称股东代码卡。证券帐户既是确定股东身份，从事股票、基金、股权证国债交易的重要凭证，也是投资者进入证券市场的通行证。
证券帐户在交易所指定的证券登记机构的开设，集中统一管理，投资者需持有关证件（居民身份证）、相关文件资料前往证券登记机构办理名册登记（开户登记表），并开设证券帐户。办理个人（自然人）名册登记，应提供下列资料：姓名、性别、身份证号码、家庭地址、职业、联系电话等并签字盖章。法人（机构投资者）开户时，应提供营业执照及其复印件、法人代表证明书及其身份证复印件、法人地址、联系电话、法人代表授权证券交易执行人的委托书或者授权书、及其被授权人的下面、性别、身份证、法人开户银行帐户及账号等。
B、开设资金帐户
资金帐户用于记录投资者进行证券交易的币种、余额和变动情况。投资者开立证券帐户后，还必须开设资金帐户，并存入交易所需的资金作为保证金，方能正式进行交易。资金帐户具有活期储蓄与交易保证两重功能，其资金由证券商代为转存银行，利息自动转入资金帐户。资金帐户既可在证券营业部开设，也可在证券商指定的银行开户，但该帐户只在开户营业部交易有效。投资者如需在其它证券营业部交易，则需另外开立资金帐户。按我国目前有关规定，一个投资者在一个交易所只能拥有一个证券帐户，但可拥有多个资金帐户。
C、委托买卖
委托买卖从投资者角度看，是指投资者用自己可支配的货币与证券，委托证券经纪商买入或者买出证券的交易行为。就我国目前政策，不允许融资融券交易，也不得采用透资方式。因此，投资者委托买入证券时，其资金帐户必须有购券所需足额款项；委托买出证券时，其证券帐户必须有相应的证券。
委托买卖的方式通常有：书面委托、电话委托、电脑自助委托、远程终端委托，也可以采取传真、电报或者函电委托。
委托买卖委托书包括以下内容：委托人姓名、帐户号码（股票帐户、资金帐户）、委托买或者卖、证券品种名称或者代码、证券数量、委托价格（市价委托或者限价委托）、委托有效期（当天有效或约定有效或撤消前有效）、委托日期、签章。证券营业机构在收到投资者的委托后，应对委托的合法性、同一性与真实性进行审查，审查无误后，受理委托。
D、委托的执行
证券商受理委托后，应立即通知驻场交易员进行竟价交易。在委托有效期内，委托人可以变更或者撤消委托，但限于未成交前。
E、场内竟价交易
交易原则。证券交易的基本原则是：价格优先和时间优先。
价格优先原则有三种情况：一是价格较高的买入申报先于价格较低的买入申报成交；二是价格较低的卖出申报先于价格较高的卖出申报成交；三是市价申报先于限价申报成交。
时间优先原则，是指同价位申报在时间序列上，按照报价先后顺序依次成交。
交易规则。交易规则包括：交易时间、交易单位、报价方式、价格变动单位、涨跌幅限制、竟价方式等。
交易时间，交易所有严格的交易时间，各国证券交易所根据本国工作日和工作时间确定交易时间。我国证券交易时间分为前市和后市，即上午9.30~11.30；下午1.00~3.00。
交易单位，指交易所规定的每次申报和成交的交易数量单位。一个交易单位俗称“一手”，委托买卖的证券数量分为整数委托和零数委托。整数委托的数量为一个交易单位或者交易单位的整数倍。不足一个交易单位的为零数委托。不同的交易所对交易单位和零股交易有不同的规定，按我国现行规定，100股或者100基金单位为一手；1000元面值的债券为一手。在实际证券买卖中，通常按股或者基金单位的绝对数申报。不足一手的证券只可一次性卖出，不可买入。
价格变动单位，是指证券交易所规定的每次报价的价格最小变动单位，也称价位。在我国，A股、债券、基金报价的价格最小变动单位为0.01元人民币，国债回购为0.01%；B股价格最小变动单位为0.001美元和0.01港元。
报价方式，在不同的证券交易所有不同。传统的证券交易所采用口头方式并辅之以手势作为补充。东南亚国家和地区的证券交易所曾采用牌板报价方式。现代证券交易所多采用电脑报价方式，即证券经纪人将委托指令输入计算机终端传达至交易所撮合主机参与成交。
涨跌幅限制，在二级证券市场上，为稳定市场，防止股价暴涨暴跌，保护投资者的利益，证券交易所对不同证券的报价涨跌幅度予以一定限制，即规定价格升降的上限和下限。当日市价的上限为涨停板，下限为跌停板，超过该上限或者下限的委托为无效委托。在我国，A股、B 股、基金的买卖价格较昨日收盘价的涨跌幅度不得超过10%，其中，ST股票的涨跌幅度为5%。
竟价方式一般采用集合竟价与连续竟价两种方式。
所谓集合竟价是指在每个交易日上午9.25，由交易所电脑撮合系统对9.15～9.25接受的全部有效委托进行一次集中撮合处理的过程。集合竟价产生的价格就是当日的开盘价。
所谓连续竟价是指每个交易日上午9.30～11.30，下午100～3.00收盘时止的竟价过程。即将每笔买卖委托输入电脑自动撮合系统后，按照成交价格的决定原则进行不同的处理，能成交的予以成交，不能成交的等待成交。连续竟价时，其成交价格的决定原则是：如果最高买入申报与最低卖出申报价位相同自然成交；如果买入价高于卖出价或者卖出价低于买入价，则以双方申报价的平均价成交；如果双方只有市价申报而无限价申报，则采用当日最近一次成交价的价位。
F、清算、交割与过户
清算。所谓清算是指证券买卖双方成交后，由证券清算公司根据“净额清算原则”，采取差额清算方式，将证券商之间成交的证券数量与价款分别予以对冲，而对证券和资金的应收应付净额进行计算的处理过程。清算包括资金清算与证券清算两部分，资金清算只计算其个各笔应收应付款相抵的净额。证券的清算只计算每一种证券应收应付相抵后的净额。
交割。也称交收，是指在证券清算的基础上，根据“钱货两清原则”，卖方交付证券取得现金，买方付出现金取得证券的互换行为。我国目前对交割日的规定是：A股、债券、基金实行T+1；B股实行T+3。
过户。过户是指变更证券持有人的户头，即成交后办理证券（股权或者债权）的变更登记手续。至此，证券交易过程全部完成。由于证券交易实行无纸化交易，故证券交割、清算和过户由登记结算机构同时在投资者帐户之间自动划转。
（2）证券交易方式
证券交易方式按交易从订购到履约的期限关系划分为：现货交易、信用交易、期货交易和期权交易。我国目前无证券期货交易和期权交易，因此本处主要介绍现货交易和信用交易。
A、现货交易
现货交易，又称现金交易、即期交易或者当期交易。是指买卖双方成交后，钱物同时交换，钱货两清的交易。现货交易又分为商品现货交易与证券现货交易两大类。其中，证券现货交易是指证券买卖成交后，付款和付券同时交付的交易方式，即买者支付价款，卖者交付证券。我国目前的证券交易为现货交易，没有期权、期货交易。
B、信用交易
信用交易又称保证金交易或者垫头交易，是指证券投资者通过交付一定的数额的保证金而得到证券经纪商的贷款或者贷券，用以买入或者买出证券的一种交易方式。相对于现货交易而言，信用交易具有以下特点：①借钱买券和借券卖券；② 信用交易的投机性；③信用交易的风险性较大。信用交易分为融资交易与融券交易两种形式。
融资交易，又称信用买进交易、保证金买空交易，简称买空。是指对市场行情看涨的投资者在向证券商缴纳了一定比例的保证金后，由证券经纪人垫付余款，并代为买进和卖出证券的交易方式。所购证券由证券经纪商托管，待证券买出后，投资者偿还借款，并向证券经纪商支付贷款利息和佣金。如果买出证券收益不足以支付佣金和利息，则通过扣减保证金予以补偿。
融券交易，又称信用卖出交易或者保证金买空交易，简称卖空。是指对市场行情看跌的投资者在向证券商缴纳了一定比例的保证金后，由证券经纪商贷给证券，并代为卖出和买进证券，以买进的证券偿还证券经纪商，同时支付相应的佣金的交易方式。
融资交易和融券交易都必须以缴纳一定的保证金为条件，保证金分为首次保证金和维持保证金。首次保证金也称初期保证金，是指投资者从事融资交易和融券交易时按规定第一次缴付的保证金。其数额各国规定不一，通常为融券或者融资购入证券的市价的50 %左右。如果投资者的保证金低于首次保证金以下的最低保证金时，则要求投资者必须补足保证金至首次保证金水平。这个最低保证金称为维持保证金或者平衡保证金，维持保证金通常为首次保证金的50%。
2．自营业务：
证券自营商是指进行证券自营业务，为自己买卖证券，自负盈亏的证券经营机构。证券自营业务是指证券经营机构以自己的名义和资金进行证券买卖，获取买卖差价，并承担风险的行为。
证券自营业务与证券经纪业务的主要区别是：证券自营商以自有帐户、自有资金为自己买卖证券，不与其他投资者发生直接联系，其买卖证券的品种、价格、数量由自己决定，风险自行承担。其收益主要来自买卖证券的差价收益，而不再是代理买卖的佣金。
证券经营机构的自营业务按业务场所不同分为：场内自营买卖和场外自营买卖。场内自营买卖是指证券自营商在证券交易所内自营买卖的证券交易。场外自营买卖是指在证券自营商通过柜台交易方式与客户直接进行的证券交易。
在我国，只有符合《证券法》规定条件的综合性证券经营机构才能经营自营业务。其自营业务品种包括：股票及其衍生产品、债券和投资基金。其自营业务的范围包括：上市证券的自营买卖、承销业务中的自营买卖、非上市证券的自营买卖等。
3．证券承销：证券承销是指证券经营机构代理证券发行人发行证券或销售证券的行为。证券承销商是指依法获准经营证券承销业务的证券公司。证券承销商的基本职能是销售发行证券。其具体职能体现在以下方面：
（1）咨询职能。即向证券发行人提供拟发行证券的咨询或者建议。包括发行证券的可行性分析，发行证券的类型、发行时机、发行条件、发行数量、发行价格、发行方式、销售网络的设计等。
（2）处理证券发行事务。包括调查工作、起草证券发行与上市的各种文件等。
（3）上市辅导。是指对证券发行人就有关证券发行上市政策、法律和证券发行业务等进行为期一年的辅导。
（4）承销证券的发行。按承销协议组织承销团，在批准的证券发行有效期内推销证券。
证券承销方式包括：
A、代销。指发行人委托承销商代理销售证券，承销商按协议约定的条件，在约定的期限内利用自己的网点尽力推销，发售期满，将所筹集的资金以及未售出的证券退还给发行人的一种发行方式。其特点是：承销商与发行人之间是一种代理与被代理关系；证券发行的全部风险由发行人承担，承销商按发行人的委托价格尽力发行，而不承担任何发行风险；发行人向承销商按销售量支付一定比例的手续费。采用这种方式有利于降低发行成本。
B、全额包销。也称承购包销。是一种由一家或者几家承销商以双方商定的价格先将拟发行的证券全部买下，并一次性向发行公司付清价款，然后，再以略高的价格向社会公众转售证券的发行方式。
全额包销是一种最常见的证券发行方式，其特点是：承销商与发行人之间是一种买卖关系而非代理关系。承销商要承担全部发行风险，承销商承销证券收益的有无或者多少取决于买入证券与出售证券之间的差额。
全额包销又可分为：协议包销、等额包销和银团包销。协议包销是指由一家证券公司单独包销拟发行的证券，并独立承担发行风险的方式。等额包销是指若干家证券公司按等额平均包销拟发行证券，并等额承担风险和获取收益的方式。银团包销也称承销团包销。是指由一家证券公司（主销商）牵头，联合若干证券公司（分销商）组成承销团进行包销的方式。主销商一般由最先与发行人洽谈的承销商充当，各分销商一般以竟标方式来确定各自的包销额，并按其包销额承担相应的方向风险，获取相应的发行收益。
C、助销。助销又分为定额包销和余额包销。
定额包销是指承销商承购部分拟发行证券，然后向社会公众发售，其余证券由发行人自己发行的方式。
余额包销是指在代销的基础上，对到期未售出的证券按约定由承销商认购付款的一种发行方式。采用这种方式，承销商要承担部分发行风险，相应手续费也要高一些。
4．证券服务机构
证券服务机构是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构。主要包括：证券登记结算机构、证券投资咨询机构、会计师事务所、律师事务所、资产资信评估机构、证券信息公司等。
（1）证券登记结算机构
证券登记结算机构是指专门为证券发行和交易活动办理登记、过户、存管和资金结算交收业务的中介服务机构。2001年10月1日之前上海、深圳两个证券交易所的证券登记结算业务分别由上海证券中央登记结算公司和深圳证券结算公司承担，自2001年10月1日起，两证券交易所的证券登记结算业务均由中国证券登记结算有限责任公司承担。根据我国证券市场发展的需要，今后，应建立全国统一的中央证券登记结算机构。证券登记结算机构的业务范围主要包括：证券帐户、结算帐户的设立；证券持有人名册登记；证券的托管与过户；上市证券的清算和交收；受发行人委托派发证券收益，即负责证券的还本付息和分派股利；办理与上述业务有关的查询等。
（2）会计师事务所和律师事务所
会计师事务所是指依法设立，独立承办注册会计师业务的中介机构。在证券市场上，从事证券的会计师事务所主要是对从事公开发行和交易证券的企业、证券公司的、证券交易所进行会计报表审计、净资产验收、实收股本的审验以及赢利预测审核、咨询服务等业务。通过会计师事务所的注册会计师的审计报告，为证券发行公司揭示企业会计报表提供公信力，使投资者对企业发行股票赢利能力的判断或者发行债券的偿债能力的了解有了可靠的依据。因此，会计师事务所提供的会计报表的审计报告必须客观、真实、公正。对于弄虚作假，信息失真的会计审计报告，必须对相关会计师事务所和相关人员依法严肃处理，以维护证券市场的正常秩序。
（3）证券律师事务所是专门处理与证券业务有关的法律事务，提供相应法律服务的中介机构。其主要业务是：为证券的发行、上市和交易出具法律意见书，并对出具的法律意见书的真实性、完整性、准确性承担相应责任；审查、修改、制作与证券发行、上市和交易等有关的法律文件。这些文件包括：公司章程、招股说明书、证券募集办法、证券上市申请书、上市公告书、重大事件公告书、证券承销协议书以及股东大会决议、懂事会决议等。
（4）其他服务机构
其他服务机构包括：资产资信评估机构、证券投资咨询机构、证券信息公司等。
资产评估机构是指依照国家有关法律规定和依据数据资料，根据特定的目的，遵循一定的原则、方法和计价标准，对资产进行评定估算的专门机构。资信评估机构是由专门的经济、法律、财务专家组成的对证券发行人或者证券的信用状况进行登记评定的中介机构。
证券投资咨询公司，也称投资顾问公司，是为证券投资者提供专业性投资咨询的中介服务机构。如提供有关证券的分析报告，证券的买卖建议，帮助客户制定投资策略和投资计划，提供有关证券资料的查询等。
证券信息公司，是依法设立的，专门对各种证券信息进行搜集、加工、整理、分析、传递以及信息产品、信息技术的开发、应用、推广等方面，为证券投资者提供各类证券信息服务的中介服务机构。
（四）思考实习单位经营运作中的问题与难点，并能提出合理的对策和建议；
（五）搜集毕业论文相关的资料。
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