求助！关于两个独立样本秩和检验在会计研究中运用的具体问题

是 否 +2 论坛币

k人 参与回答

经管之家送您一份

应届毕业生专属福利!

求职就业群

赵安豆老师微信：zhaoandou666

经管之家联合CDA

送您一个全额奖学金名额~ !

立即领取

感谢您参与论坛问题回答

经管之家送您两个论坛币！

+2 论坛币

如题，本人现在遇到一个难题。表述起来有点复杂：
通常来说，在会计中我们会研究一件大事情（如股改前后、实行ifrs前后）对股票市场的前后影响是否有显著差异。但是，现在我是不同上市公司所对应的某个环境出现了变化。也就是说，一个公司具体的情况变了，并不是宏观环境变了，这个时候要看前后差异，怎么做呢？能用秩和检验么？如果用，岂不是要每个公司做一次？如果不能，是不是也不能用did？该怎么办呢？

扫码加我 拉你入群

请注明：姓名-公司-职位

以便审核进群资格，未注明则拒绝

分享0 收藏0 回帖

关键词：会计研究 上市公司 IFRS 宏观环境 股票市场 会计 样本

帮你问问论坛大牛

可以根据具体问题考虑一下，是否适合事件研究法。
事件研究法适用的情况可以是宏观事件（如政治会议），也可以是一个许多公司发生同一类事件（比如股改、高管变更、增发）。

sun_man 发表于 2015-10-20 17:39
帮你问问论坛大牛

谢谢您~感谢！

客初 发表于 2015-10-20 18:05
可以根据具体问题考虑一下，是否适合事件研究法。
事件研究法适用的情况可以是宏观事件（如政治会议），也 ...

意思是，其实DID也可以运用咯。因为像高管变更这种，也是属于对每个公司来说，变更时间是不一样的。

我不是很了解倍差法，不敢武断回答，稍后应该会有论坛的其他朋友过来看。
不过，想自己寻找答案，去知网搜索一下DID及相关关键词，找一些差不多问题的文献，下载下来看看问题和方法的使用，很快就能弄清楚是否适合。

一般情形下，我建议可以采用类似chow test 这样的F 检验来考虑下，不过股票数据属于专门针对高频数据的金融计量，如果要深入建议作金融计量的来解答下。。。

秩和检验不能加入协变量，只能考虑最简单的情形，应该不太适合

针对每个公司做一个窗口

oliyiyi 发表于 2015-10-20 20:07
秩和检验不能加入协变量，只能考虑最简单的情形，应该不太适合

对，您说得对。后来我想了一下，也是不太好，不能加入协变量，控制不了其他因素。秩和只能做单因素的分析。