[求助]如何用STATA计算Jones盈余管理的模型

好帖子，可惜不够完整，楼上的高手能够写得再详细解释得再清楚一些就好了

原始的Jones（1992）模型是时间序列模型，主要研究在美国ITC进行反倾销调查时，被调查的公司是否通过调整应计项目来降低利润，以促进反倾销法案的通过。但是这种做法是基于事件的时间序列研究，对数据的要求比较高。所以后续的研究者就把原始的Jones模型转换成横截面的Jones模型，即分年度和行业后来计算盈余管理，其隐含的假设是，行业的平均值是合理的水平，偏离行业平均值就存在盈余管理。Dechow（1995）就比较了原始的Jones模型和修正的Jones模型结果，认为修正的Jones模型效果更好一些。国内的夏立军也做过类似的比较，结论也是认为修正的Jones模型效果更好。所以现在流行的衡量盈余管理的方法就是修正Jones模型，然后增加一些可能的解释变量。

谢谢ZKU41，上述是用JONES模型的命令。如果用修正的JONES模型计算DA，跟估计模型参数时不一样，多了个ΔREC，命令"predict nda,p"中少了那个ΔREC，该怎么办？

gujun1225 发表于 2009-6-16 01:25
drop g nda da
egen g=group(year ind)
gen nda=.

你好，我是个初学者，最近在用stata算这个DA，我有些不明白，看到您的帖子，想问一下您，为什么一开始就drop了呢？不太明白，希望你能教教我

请问循环中的220是什么啊

为何是5年数据，5年数据是什么，需要用到吗？这个模型不是只用到t-1期和t期的一些数据吗？

陌上-七色花 发表于 2014-12-15 16:31
请问循环中的220是什么啊

https://bbs.pinggu.org/thread-1223056-1-1.html
这个里面写得比较详细，我觉得N应该是每个行业—年度组合中，公司数目最大值

小菜鸟求知 发表于 2015-2-8 00:00
为何是5年数据，5年数据是什么，需要用到吗？这个模型不是只用到t-1期和t期的一些数据吗？

lz指的五年数据是指样本期间，应该用的是一个混合截面数据

gujun1225 发表于 2009-6-16 01:25
drop g nda da
egen g=group(year ind)
gen nda=.

你好，stata说没有找到变量g是怎么回事呢？

happyzch 发表于 2010-7-9 19:31
这个计算结果是正确的。
因为我最近也要计算这个指标，我专门核对过一年的的数据。

楼上请问能取得你的qq吗？我最近在算分行业分年度的盈余管理，不知道到底该怎么弄，万分感谢