楼主: swordzman
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[证券从业考试] 已计息天数是指起息日至交割当日实际日历天数是什么意思啊 [推广有奖]

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swordzman 学生认证  发表于 2010-2-18 23:20:50 |AI写论文

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证券从业资格考试,证券交易,第二章 证券经纪业务 P41
债券的净价交易 应计利息额的计算

国债净价交易应计利息额的计算方法:

  应计利息额=票面利率÷365(天)×已计息天数

  上述公式各要素具有以下含义:

  (1)、应计利息额:零息国债是指发行“起息日”至“成交日”所含利息金额;附息国债是指本付息期“起息日”至“成交日”所含利息金额。

  (2)、票面利率:固定利率国债是指发行票面利率;浮动利率国债是指本付息期计息利率。

  (3)、年度天数及已计息天数:1年按365天计算,闰年2月29日不计算利息;已计息天数是指“起息日”至“成交日”实际日历天数。

  (5)、国债交易计息原则是“算头不算尾”,即“起息日”当天计算利息,“到期日”当天不计算利息;交易日挂牌显示的“每百元应计利息额”是包括“交易日”当日在内的应计利息额;若国债持有到期,则应计利息额是自“起息日”至“到期日”(不包括到期日当日)的应计利息额。


一配套练习题中起息日为8月5日,交易日是12月18日,计算出已计息天数为136天,为什么不是135天?那位大侠帮忙解释一下~
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关键词:是什么意思 证券从业资格考试 证券从业资格 从业资格考试 应计利息 SAC

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cfa2be 发表于 2010-2-19 06:29:42
By counting calendar it should be 135 days. Don't know what is special about Dec. 18.

藤椅
anyupyc 发表于 2010-2-19 11:44:42
1# swordzman

交易日挂牌显示的“每百元应计利息额”是包括“交易日”当日在内的应计利息额;若国债持有到期,则应计利息额是自“起息日”至“到期日”(不包括到期日当日)的应计利息额。

起息日计息,交易日计息,到期日就不计息了,所以这题是136天。

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