企业发行上市条件与审核标准（实务与案例）2010-04-17

是 否 +2 论坛币

k人 参与回答

经管之家送您一份

应届毕业生专属福利!

求职就业群

赵安豆老师微信：zhaoandou666

经管之家联合CDA

送您一个全额奖学金名额~ !

立即领取

感谢您参与论坛问题回答

经管之家送您两个论坛币！

+2 论坛币

学习，值得一读

扫码加我 拉你入群

请注明：姓名-公司-职位

以便审核进群资格，未注明则拒绝

分享0 收藏2 回帖

关键词：条件与审核 发行上市 值得一读

谢谢楼主的分享，厚道的好人。

谢谢。。。。。。

谢谢啊，好东西而且不贵啊

看了，就觉得简单了些，没有什么具体的例子

一般一般，没有太多的内容，嘿嘿，看看我做的文件
《关于企业上市调查指引操作手册》
第一章        发行人基本情况调查        4
第一节.        发行人的历史沿革        4
第二节.        发行人的设立及股本演变情况        4
第三节.        发行人的组织结构        5
第四节.        发行人人事、劳资、福利及社会保障等情况        6
第二章        发行人规范运行情况调查        6
第一节.        发行人的法人治理结构        6
第二节.        发行人内部控制制度        7
第三节.        发行人的独立性        8
第四节.        本次发行上市的授权        9
第三章        同业竞争和关联交易        9
第一节.        关联方基本情况及关联关系调查        9
第二节.        同业竞争情况        10
第三节.        关联交易情况        11
第四章        其他重要事项调查        12
第一节.        发行人诉讼、仲裁及行政处罚情况        12
第二节.        发行人重大合同情况        12
第三节.        发行人资产抵押、质押和担保情况        13
第四节.        发行人保险情况        13
第五节.        发行人股利分配情况        13
第五章        发行人所处行业情况及产品市场情况调查        14
第一节.        行业概况        14
第二节.        产品市场及竞争        14
第六章        发行人业务及生产经营情况调查        15
第一节.        发行人业务的基本情况        15
第二节.        发行人的产品的生产和销售        16
第三节.        发行人产品的技术和研发        16
第四节.        发行人的税务和环保        17
第五节.        发行人业务发展目标调查        18
第七章        发行人募集资金运用情况调查        19
第一节.        募集资金的使用计划        19
第二节.        投资项目基本情况        19
第八章        财务状况的总体分析        20
第九章        资产状况调查        21
第一节.        流动资产调查        21
第二节.        长期投资调查        23
第三节.        固定资产及在建工程调查        24
第四节.        无形资产调查        25
第五节.        资产评估及验资调查        26
第十章        负债及权益状况调查        27
第一节.        负债状况调查        27
第二节.        权益状况调查        28
第十一章        盈利状况调查        28
第十二章        发行人主要风险因素调查        31
第十三章        发行人期后、会后事项调查        31
第一节.        生产经营情况调查        31
第二节.        同业竞争、关联交易及募集资金投向        32
第三节.        财务调查        32
第四节.        其他重要事项调查        33
第十四章        发行人为定向募集公司的情况调查        34
第一节.        发行人设立情况        34
第二节.        发行人内部职工股情况        35
第三节.        募集资金使用情况        35

这是我正在准备做的文件，已经做了1/3了，很快跟大家见面

《制造行业生产企业上市辅导与实施方案可行性咨询报告》
第一部分.        上市规划与前期辅导        7
第一章        2008年～2009年行业国内上市形势分析        7
第一节        首发上市法定条件        7
一、        公司上市的基本条件        7
二、        首次公开发行股票的原则要求        7
三、        附件-《首次公开发行股票并上市管理办法》        8
第二节        证监会监管政策        13
第三节        证监会审核关注重点        13
一、        董事、高管的重大变化        13
二、        董事、高管的诚信        13
三、        股东200人问题        14
四、        独立性        14
五、        整体上市与下属已上市公司关系        15
六、        上市前多次增资或者股权转让        15
七、        土地问题        16
八、        合伙企业作为股东        17
九、        采购、销售依赖性        17
十、        技术依赖性        17
十一、        价格依赖性        18
十二、        关联交易        18
十三、        资金占用问题        18
十四、        税务问题        18
十五、        非法集资        18
十六、        历史有任何问题，非接触红线的，充分披露完后并已认真解决的，一般不会有问题。        19
十七、        发行时股东200人以内，目前计算方式：算到控股股东，总数不变。        19
十八、        管理层尽职问题        19
十九、        业绩增长        19
二十、        目前发审委对IPO和再融资的审核意见        19
二十一、        财务账务问题        19
二十二、        出资不实        19
二十三、        销售增长的分析        19
二十四、        市场容量分析        19
二十五、        在审议时企业的新签合同有重大影响的，建议暂时先别签新合同        20
二十六、        IPO上会后未发股前业绩下滑的目前无明确数据比例限定，但经验是下滑50%时，一般要撤回了        20
二十七、        前几大客户占总收和的60%以上时，会形成重大依赖。但如有合理解释和今后的合理解决方案，也可能审核通过。        20
二十八、        报告期指IPO申报用的三个年度和一个期间。        20
二十九、        有关行业分类问题        20
三十、        税收优惠与非经常性损益        20
三十一、        盈利预测        20
三十二、        IPO募集资金必要性现在已放宽要求        20
三十三、        在IPO、再融资等发审会上的注意事项        20
三十四、        资产权属管理        21
三十五、        其他具体问题        21
第四节        2008年～2009年发行审核通过率分析        22
第二章        企业上市分析        23
第一节        发行市盈率分析        23
一、        关于定价市盈率偏高        23
二、        关于“超募”        23
三、        关于询价机构报价偏高        23
四、        关于新股“破发”        24
第二节        发行筹资规模分析        24
一、        关于新股扩容与市场走势        24
第三节        发行审核节奏分析        24
一、        关于放开发行节奏        24
二、        关于存量发行        24
第四节        股民投资情况分析        25
第三章        企业国内上市可行性分析        25
第一节        企业上市利弊分析        25
一、        利益分析        25
二、        弊端分析        26
第二节        行业上市制度体系建设情况        26
第三节        行业发行审核通过率分析        26
第四节        企业当前需解决、改进或完善的问题        26
第二部分.        上市方案与重点问题        27
第四章        企业上市方案        27
第一节        企业上市流程        27
一、        改制阶段        27
二、        辅导阶段        29
三、        申报材料制作及申报阶段        29
四、        股票发行及上市阶段        30
第二节        企业发行定价与筹资金额测算        30
第三节        企业内部上市团队的配置方案        30
第四节        上市中介机构的聘请        30
第五章        上市中介机构选择与工作协调        31
第一节        券商的选择与工作模式        31
一、        券商选择原则        31
二、        券商的费用指导        32
三、        券商的工作内容与定位        32
四、        券商的工作模式        32
五、        企业上市券商的选择建议        32
第二节        资产评估事务所的选择与工作模式        32
一、        资产评估事务所选择原则        32
二、        资产评估事务所的费用指导        32
三、        资产评估事务所的工作内容与定位        32
四、        企业上市资产评估事务所的工作模式        32
五、        企业上市资产评估事务所选择建议        32
第三节        会计师事务所的选择与工作模式        33
一、        会计师事务所的选择原则        33
二、        会计师事务所的费用指导        33
三、        会计师事务所工作内容与定位        33
四、        会计师事务所的工作模式        33
五、        企业上市会计师事务所选择建议        33
第四节        律师事务所的选择与工作模式        33
一、        律师事务所的选择与费用指导        33
二、        律师事务所工作内容与定位        33
三、        律师事务所的工作模式        33
四、        企业上市律师事务所重点关注的问题        34
1.        核查、规范公司改制过程中的遗留法律问题        34
2.        公司业绩的连续性问题        34
3.        主营业务的连续性        34
4.        经营管理层的连续性        34
5.        资产的连续性        35
6.        股权结构的稳定性        35
7.        建立健全公司的治理结构        35
8.        公司治理体制的建立和完善        36
9.        公司的规范运作        36
10.        规范公司的重大经营活动        36
11.        公司的独立性问题        37
12.        关联交易问题        38
13.        同业竞争问题        40
14.        募集资金问题        40
15.        税务问题        41
16.        其他应当注意的法律问题        41
第六章        企业上市重点问题的处理建议        42
第一节        改制问题        42
二、        企业改制手续处理建议        42
1.        《城镇集体所有制企业单位清产核资产权界定工作的具体规定》        42
2.        城镇集体所有制企业、单位清产核资产权界定暂行办法        44
3.        城镇集体所有制企业、单位清产核资暂行办法的通知        46
4.        案例学习:南洋股份IPO：集体企业解除挂靠        50
三、        企业改制与管理层安排建议        51
第二节        财务审计问题        51
一、        大股东审计问题处理建议        51
二、        历史财务审计问题处理建议        51
三、        审计报告常见错误分析        51
四、        关联交易财务处理问题建议        51
第三节        法律问题        51
一、        重大违法违规问题的处理        51
二、        重大合同纠纷处理        52
三、        股权纠纷处理及转让确认        52
四、        商标产权争议处理        52
五、        对外合作协议        52
六、        股东大会决议有效性确认        52
第四节        资金募集及投向        52
一、        项目可行性研究报告撰写        52
二、        募集资金规模        53
三、        募投项目选择        53
四、        新建扩建问题        53
五、        立项申报流程        53
第五节        社保、环评等问题        53
一、        社保问题处理及建议        53
二、        环评分析及报告撰写        53
第六节        制度建设问题        53
一、        建立管理内控制度        53
二、        设立上市公司配套制度        54
三、        人事安排与股权激励        54
四、        健全财务制度        54
第三部分.        上市步骤与发展前景        54
第七章        招股说明书中影响企业上市的重点问题处理建议        54
第一节        公司基本常见问题        54
一、        企业改制重组流程完备性        54
二、        企业股权变更问题        54
三、        员工持股问题处理        54
第二节        业务与技术常见问题        55
一、        业务定位及描述        55
二、        业务发展目标设计        55
三、        技术研发与质量控制问题处理        55
第三节        同业竞争与关联交易处理及建议        55
一、        同业竞争问题处理        55
二、        关联交易问题处理        55
三、        避免同业竞争与关联交易处理制度设计建议        55
第四节        募投项目常见问题        55
一、        项目投资收益指标设计        55
二、        项目生产工艺与核心技术处理        55
三、        项目可行性分析        56
四、        项目审核及备案流程        56
第五节        股利分配问题        56
第八章        影响上市进度的重点环节处理建议        56
第一节        企业工商档案问题        56
第二节        募投项目问题        56
第三节        审计问题        56
第四节        环评批文问题        56
第五节        重大法律纠纷问题        56
第九章        企业上市成功率影响因素        56
第一节        2005年～2009年企业上市成功率统计        56
第二节        企业上市成功案例解读        57
第三节        企业上市失败案例主要问题分布        57
第四节        证监会问题关注点        57
第五节        企业上市时机选择        57
第十章        2010～2012年企业上市前景预测        57
第一节        2010～2012年企业上市环境预测        57
第二节        2010～2012年证监会政策走向预测        57
第三节        2010～2012年企业上市与行业发展预期预测        57

什么时候能出来啊

呵呵  楼主很有才啊

谢谢