Threadneedle：一种模拟和分析

Meelboom[21]详细描述了美国银行当时全年度业务的分类账、组织实践和程序，但在联邦储备银行成立前不久就进行了描述，因此不包括中央银行的业务。虽然可以找到有关孤立行动的最新信息，但我们无法以及任何适合我们用途的现代文件。例如，Mecimore 2005年发布的《银行控制员手册》[22]包含了对美国法规和账户处理的详细处理，但仅限于复式记账账户。为了解决这个问题，我们根据Shand的方法，对框架使用的基本银行记账操作进行了详细描述。这已由银行会计领域的matterexperts审查，并可在arxiv的第[23]行上查阅。org存储库供参考。为了确保我们对这些操作的理解是正确的，提供了模拟框架支持的每个复式簿记操作的工作示例。而每一天ort用于验证所描述的操作，模拟框架的设计也允许轻松纠正任何错误。2设计考虑从分类账的角度展示银行系统，直接匹配用于复式记账操作的基础账簿。从这个角度来看，银行系统内的ows源于账户之间的转账，通常作为两个同时在不同分类账上进行的操作。例如，图1显示了两家银行的高级分类账视图，以及货币账户同时偿还银行贷款利息的ows。在本文中，我们将银行操作简化为表示一家银行的单个分类账。

在实践中，银行通常作为分支机构的集合来运作，每个分支机构都维护自己的总账，分支机构间的运作需要在分支机构之间转移资金，其方式与银行之间的资金流动类似。此类操作的影响和可变性目前是一个开放的研究问题（见Gudjonson 2014[24]）。图1：银行系统内的流程银行分类账上的所有操作都使用复式簿记操作执行，每个操作都由一个（贷记、借记）元组组成，必须同时应用于两个单独的分类账。这种安排的后果之一是ectively创建了两种不同形式的货币，资产现金存款账户和负债存款账户，既可以通过现金存款创建，也可以通过银行贷款创建。货币账户之间的转账只能在对等的基础上进行。可以在同一家银行的两个负债账户之间直接转账，也可以在两个资产现金账户之间转账，方法是从一个账户中取出资金，然后在另一个账户中再存款，但不可能在一次操作中从负债存款账户转账到资产现金账户。这两种形式的货币由基础业务完全分开维护。Threadneedle围绕银行系统的这一分类账视图构建，银行在交易基础上单独执行必要的复式记账操作。例如，贷款被模拟为一项交易，最初贷记借款人的存款账户，借记资产贷款账户，然后在贷款的每个付款期从借款人的存款账户中借记贷款的资本，贷记银行的利息收入账户。

在模拟系统中，提供了具有银行系统所需的独特行为（如资本购买）的代理，这些代理还提供了可扩展的模板，以根据需要构建更复杂的代理。代理人之间的所有通信都是通过货币交易进行的，也就是说，代理人只对货币交易提供的信息做出响应模拟中的ow以及由此衍生的隐含信息，如利率和价格。政府机构负责通过中央银行、政府借款和税收设定基准利率。这些细节也可以由con控制配置，并在模拟过程中更改。该框架还支持直接在代理之间或通过市场机制买卖任意物品。为了创造一个环境，让di的结果关于银行业固有的资金限制和贷款创造过程的不同监管框架可以单独研究，该框架为银行体系独立于整个经济运行提供了支持。然而，该项目的最终目标是允许对基于市场的经济中的所有货币交易进行大规模模拟，包括对银行系统的准确表示，框架中已经构建了一些功能，以支持这一最终目标以及银行系统模拟的直接要求。模拟中的所有代理都可以提供个人行为。这包括可以支持di的国家和地区等组织不同的税收制度，也可以提供代理人之间的结构性联系。该模拟目前支持单一国家、货币和相关中央银行，但可以取消多个地区的限制在一个国家内。

特工只能在一个区域内行动，这样就可以探索地理结构。代理之间也可以存在关系，例如公司可以雇佣代理，这样做可以提供收入。继承被广泛使用，因此也可以开发异构的代理类，这些代理具有相似的功能，但模拟中的不同行为，而这不能由con充分提供配置参数。目前支持两种基本类型的银行：一种是非贷款银行，仅作为存款持有人，不执行部分准备金贷款。这是为了测试目的而提供的，也允许进行恒定货币经济的实验。另一家受支持的银行提供巴塞尔监管框架的实施，贷款由其贷款账簿的基于风险的权重和央行准备金率控制。这两个都是骗局设置为一系列值，或禁用。借款人可能是骗子迫不及待地请求第二个时期，按要求提供固定利率复利、单利或冰岛免税联系贷款。模拟中的银行目前使用单一总账，因为不包括分行银行业务。2.1现金处理由于所有复式交易都由一个（借方、贷方）元组组成，模拟必须在中央银行提供匹配的资产借方或负债（如果存款在清算系统内）。虽然（资产现金、负债存款）配对很简单，但处理资本等其他账户就不那么清晰了。表2显示了本文中用于模拟的配对。

对于商业银行来说，投资者或储户的现金最初存入资产现金账户，然后根据监管要求转入储备账户。资产负债商业银行现金存款现金资本中央银行现金储备账户现金存款账户（ZF）表2：初始化中使用的资产/负债复式分类账配对开办银行还有其他方式，上面选择的方法是根据巴塞尔框架及其对银行资本作为监管因素的要求进行审查得出的，而不是早期系统所使用的。例如，矿工1902年的《银行簿记手册》[25]显示了另一种可能性，即购买美国债券作为资产，以获得流通票据。这个例子早于美国中央银行的建立，也要求ZF债务已经存在。当模拟被初始化时，情况并非如此，因为它引入了一种循环依赖关系：为了让ZF债务存在，ZF必须能够从系统中现有的存款中借钱。2.2初始条件下的扩展系统的初始扩展为模拟带来了一个特殊的问题，因为我们的目标是从已知的初始条件集确定性地探索成熟银行系统的行为。

由于系统中贷款和存款之间的相互依赖关系，我们认为，在缺乏对系统中银行贷款账簿的详细了解的情况下，试图在系统成熟阶段启动系统是不切实际的。如果我们研究一家新银行成立后美国银行系统发生了什么，我们可以对基本过程有一些了解。银行所有者需要以现金（资产）初始存款的形式提供资金，并由此获得银行股份（负债）。此外，还需要单独的现金存款，以提供额外的资产现金储备。从其他银行的存款账户转账可能也会起作用。随着贷款的进行，银行的负债存款会随着时间的推移而扩大，达到其在任何监管框架下运营所允许的最大值，这取决于其与借款人、储户和其他银行的互动。美联储（federal reserve）预计，该银行需要三年时间才能成立，这段时间内必须有可用的营运资金。在巴塞尔监管制度下，将其贷款账户进一步扩大到初始资本之外，则要求该银行增加其资本持有量，并可能增加其央行储备持有量。如果能够访问这一级别的信息，系统的设计并不排除这种可能性。美联储（Federal Reserve）在其progres合作组织（partnership for progres）上详细概述了少数族裔所有机构的流程ssitehttp://www.fedpartnership.gov/bank-life-cycle/start-a-bank/index.cfm2.3设计银行模拟个人模拟的设计从创建银行开始，并用借款人、储户和投资者的混合体填充银行。

投资者从银行购买资本（优先股）以换取现金存款，借款人被设定为每轮申请一笔贷款，直到一笔贷款被批准，然后在有资金的情况下偿还。一旦他们完全偿还了贷款，他们就会再次尝试借款。借款人还可以获得一笔现金存款，如果他们这样做的话，还可以在他们的账户中获得相应的存款。储户存入现金，并获得相应的存款作为回报。它们可用于提供资产流动性，无需额外的e方根据需要进行ects。然而，银行不能临时如此拥挤。在部分准备金银行系统中，贷款创造了一个匹配的负债存款，导致众所周知的货币供应量扩张（以负债存款命名）。这种初始扩展可能会扭曲模拟的后续行为，这取决于它的分布方式和应用的监管框架。如果我们以一个轻微的病理病例为例。在严格的准备金管制模拟中，如果银行允许单个借款人借入允许的最大金额，那么整个贷款账簿将由单个贷款组成。直到这笔贷款还清为止如果偿还了足够的资金以释放必要的贷款能力，就不能再发放新的贷款，货币供应就会出现收缩。图2显示了一个单一银行的模拟，其中gured申请20万英镑的120步贷款。

这种性质的循环行为是用insu模拟严格储备调节系统的典型行为由于贷款限额和存款之间的监管控制反馈，贷款模式陈旧或分布不均。图2：在严格的储备监管体系中，贷款分布不均，因为我们可以从现代国家货币统计数据推断，部分银行体系通常处于持续扩张状态，据我们所知，没有任何银行体系受到过绝对严格的监管如果没有现金储备，我们可以合理地将其归为模拟制品。为了迫使借款更平均地分配，可以为借款人分配一个贷款窗口，限制他们申请贷款的步骤。这与适当规模的贷款相结合，可以创建更真实的模拟。其他考虑因素包括资产现金可用性。在储备管制系统中现金必须与贷款规模成比例。在资本和储备体系中，也必须有su银行间转账产生的任何流动性要求所需的现金。在资本管制系统中必须有充足的资金，同样与所要求的贷款规模成比例。为了创建一个均衡的贷款分布，最大限度地提高贷款，并随着时间的推移，与正在运行的监管框架相关联的存款创造，以下指南建议用于模拟，旨在饱和银行系统的贷款能力。贷款窗口=LNo。

借款人人数>=5* 拉塞特现金>=L* D* R> =资本* Cwhere:L=步骤中的贷款期限SD=平均贷款金额=以百分比表示的中央银行存款准备金率。C=资本准备金率（以百分比表示）。根据这些指导原则，每个借款人一次只接受一笔贷款，对于10年期贷款（120步），每个10000货币单位，最低10%存款准备金率制度的担保将是600名借款人。借款人还应获得一笔最低存款，使其能够支付贷款偿还贷款。资本购买法案旨在提供资本要求，因此，巴塞尔银行系统的模拟测试实际上需要在投资者和借款人之间分配为该系统创建的初始现金。如果需要的话，储户可以用来提供现金存款，而无需与银行系统进行任何进一步的交互，因为基本储户类别不会从他们的账户中获得利息。预计saver类将被扩展，以允许有息账户，但这会产生额外的影响如下所述。2.4模拟模拟中的流量考虑仅在其货币ows可以是satis例如，债务人必须获得某种形式的收入来源，以便他们能够偿还贷款，必须有足够的损失准备金，可以对违约贷款进行冲销. 例如，如果在模拟中使用了国债，但ZF没有税收等形式的收入，模拟将很快停止一项货币政策由于ZF没有收入支付国库券的利息和资本支出，ow崩溃。

在哪里原因可能在于经济基本面ect反映了货币系统的实际行为，或模拟设计的人工制品，在探索这种现象的原因时，两者都不应被忽视。对于隔离银行系统的模拟（如本文中的模拟），有必要提供向银行的借款人提供资金，以便他们能够履行贷款义务。要实现这一点，借款人可能会被欺骗他们受雇于一家银行，该银行随后利用其利息收入向他们支付一笔款项，使他们能够偿还这一轮的资本和利息。前提是银行拥有suf利息收入充足，以满足借款人的要求，这就提供了持续的借款人和银行之间的资金流动，可用于满足银行贷款行为设定的约束，并执行监管框架。为了将其置于经济环境中，图3显示了单一银行内的资金流动，由银行贷款的利息支付产生，假设非利息费用支付的接收人将其存款账户与支付利息的账户保持在同一家银行。当存款人的账户在同一家银行时，银行贷款的利息支付与发放贷款的账户一样简单：（借记客户账户、贷记银行的利息收入账户），因为这两个账户都被归类为负债。