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我国商业银行贷款定价的问题及对策分析
目 录 摘 要.........................................................I Abstract.........................................................II 1 绪 论......................................................1 1.1 研究背景....................................................1 1.2 研究的目的和意义............................................1 1.2.1 研究的目的................................................1 1.2.2 研究的意义................................................2 1.3 国内外研究现状..............................................2 1.3.1 国外研究现状..............................................2 1.3.2 国内研究现状..............................................4 1.4 研究方法和内容..............................................4 2 理论基础......................................................6 2.1 商业银行贷款定价有关文献述评................................6 2.2 相关理论提出................................................6 2.2.1 古典利率理论..............................................6 2.2.2 可贷资金理论..............................................7 2.2.3 流动性偏好理论............................................7 2.2.4 利率结构理论..............................................8 2.2.5 信贷配给理论..............................................9 2.3 商业银行贷款定价方法及其评述................................11 2.3.1 成本加成法................................................11 2.3.2 基准利率加点法或价格领导法................................11 2.3.3 利率上限定价法............................................12 2.3.4 客户赢利分析法............................................13 2.3.5 成本收益定价法............................................14 3 我国商业银行贷款定价的现状和问题..............................16 3.1 我国商业银行贷款定价的现状..................................16 3.2 我国现行贷款定价机制存在的问题..............................17 3.2.1 缺乏真正意义上的基准利率..................................17 3.2.2 商业银行缺乏风险定价能力和管理能力........................18 3.2.3 商业银行自主定价能力不强..................................18 3.2.4 商业银行贷款定价的行业差异和地域差异......................19 4 我国商业银行贷款定价的对策分析................................21 4.1 优化商业银行贷款定价的外部金融环境..........................21 4.1.1 完善以单一基准利率为基础的市场利率体系....................21 4.1.2 建立健全商业银行贷款利率定价的保障机制....................22 4.2 提高商业银行的自主定价能力..................................23 4.2.1 积极培养商业银行的自主定价能力............................23 4.2.2 商业银行在贷款定价中不能忽略行业和地区因素................24 结 论.........................................................26 参考文献.........................................................27 致 谢.........................................................29 附 录1........................................................30 附 录2........................................................33 摘 要 随着我国利率市场化改革的深入，我国商业银行在贷款定价上的自主权不断放开，在贷款定价问题上也有了一些新的突破。但许多贷款定价的问题也随之凸显出来，比如我国商业银行缺乏相应的风险定价能力和管理能力，贷款定价模型的可操作性不强、缺乏真正意义上的基准利率等。如何完善利率定价机制和市场利率体系，确定单一基准利率定价机制，建立健全科学高效的利率定价体系，完善利率风险内控机制，提高风险控制能力和管理能力等，对我国商业银行贷款定价的科学管理有着重要意义。深入从各个层面研究了商业银行贷款定价的现状、问题以及对策分析。通过与国外的贷款定价实践进行比较，通过分析贷款定价模型的精髓找到我国贷款定价存在的问题，并相应提出对策，以期能真正指导我国商业银行贷款定价。 关键词：利率市场化；贷款定价；信贷配给；基准利率 Abstract As China's market-oriented interest rate reform deepens， China's commercial banks in pricing loans on the autonomy of the release， the loan pricing issue also has some new breakthroughs. However， many loan pricing issues also will be highlighted， such as China's commercial banks lack the appropriate risk pricing and management capacity， the loan pricing model operable not strong， and the lack of real sense， such as the benchmark interest rate. How to improve the interest rate pricing mechanisms and market interest rate system to identify a single benchmark interest rate pricing mechanism， establish and improve the scientific and efficient interest rate pricing system， improve the interest rate risk internal control mechanism， improve risk control and management capacity， China's commercial banks on loan pricing of science Management is of great significance。From all levels of in-depth study of the commercial bank loan pricing in the status quo， as well as countermeasures. Through foreign loans and to compare pricing practice， through analysis of loan pricing model to find the essence of China's loan pricing existing problems and put forward countermeasures， with a view to guiding China's real commercial bank loan pricing。 Key words: market-oriented interest rates;loan pricing; credit rationing; benchmark interest rate
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我国商业银行金融创新的策略探讨
目 录 摘 要......................................................I Abstract......................................................II 1 绪 论.....................................................1 1.1 研究背景.................................................1 1.2 研究目的及意义...........................................1 1.2.1 研究目的...............................................1 1.2.2 研究意义...............................................1 1.3 国内外研究现状...........................................2 1.3.1 国外研究现状...........................................2 1.3.2 国内研究现状...........................................2 1.4 研究方法及内容...........................................3 1.4.1 研究方法...............................................3 1.4.2 研究内容...............................................3 2 金融创新的理论基础.........................................4 2.1 金融创新的内涵...........................................4 2.2 金融创新的理论...........................................4 2.2.1 技术推进论.............................................4 2.2.2 财富增长理论...........................................5 2.2.3 交易成本理论...........................................5 3 西方发达国家商业银行的金融创新.............................6 3.1 以美国为代表的发达国家金融创新的概况.....................6 3.2 发达国家商业银行金融创新的特征...........................6 3.2.1 经营理念以客户为中心...................................6 3.2.2 业务经营趋向综合化.....................................7 3.2.3 科学的组织架构.........................................7 3.2.4 严密的风险管理体系与内控机制...........................8 4 我国商业银行金融创新的现状和存在的问题.....................9 4.1 我国商业银行金融创新的现状...............................9 4.1.1 金融业务综合化.........................................9 4.1.2 金融活动国际化.........................................10 4.1.3 金融交易电子化.........................................11 4.1.4 金融衍生产品复杂化.....................................11 4.1.5 金融服务个性化.........................................12 4.2 我国商业银行金融创新存在的主要问题.......................12 4.2.1 我国商业银行金融创新存在的外部环境问题.................12 4.3.2 我国商业银行金融创新存在的微观问题.....................13 5 我国商业银行金融创新策略探讨...............................17 5.1 我国商业银行金融创新宏观环境的解决对策...................17 5.1.1 进行金融监管创新.......................................17 5.1.2 促进金融市场竞争.......................................17 5.1.3 推进利率市场化.........................................17 5.2 我国商业银行金融创新微观环境的解决对策...................18 5.2.1 确立正确的金融创新观念.................................18 5.2.2 深化金融体制改革.......................................18 5.2.3 完善内控制度，健全运作机制.............................18 5.2.4 加大服务和技术创新......................................19 5.2.5 积极探索业务创新.......................................20 5.2.6 加强风险管理...........................................21 结 论......................................................23 参考文献......................................................23 致 谢......................................................25 附 录1.....................................................26 附 录2.....................................................31 摘 要 现阶段我国金融业已全面对外开放，外资银行在等待多年之后，2007年可以全方位地将其历经数十年甚至上百年锤炼的经营理念、服务产品呈现在中国消费者面前，与中资银行展开全面竞争。为了赢得竞争，实现可持续发展，我国的商业银行加大金融创新力度已迫在眉睫。我国商业银行金融创新的策略，从宏观角度看，应进行监管创新和推进利率市场化；从商业银行自身看，首先应树立正确的金融创新观念，完善内控制度，健全运作机制，加大服务和技术创新。在此基础上，深化金融体制改革，兼顾风险防范，积极探索业务创新，中间业务、资产证券化以及混业经营应作为现阶段商业银行金融业务创新的重点。 关键词： 商业银行； 金融创新； 金融监管 Abstract The Chinese financial field was opened wholly, after waiting formany years , the foreign banks can bring their advanced operational and service productsto Chinese consumers，and compete with China commercial banks in every field in 2007. In orderto win the competition，and carry out the sustainable development，it is impending forChina commercial banks to promote the development of the financial innovation. Through the analysis of the present situation of financial innovations of China commercial banks thoroughly, it is pointed out that there are thecharacters of financial innovations of China commercial banks and problems in both of the financial supervision and operation of commercial banks. Concerning supervision ,thereform of financial institution should be deepened，the financial supervision should be innovated and the interest rate should be promoted; secondly,as for commercialbanks ,they must have correct ideas of financial innovations,perfect the internal controlsystem and the operational institutions，and strengthen the service and technicalinnovation. Then considering the risk control, it should probe business innovations activelythrough emphasizing the intermediate business、assets securities business and mixed operation. Keywords: commercial bank; financial innovation; financial supervision
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我国商业银行引进战略投资者的效用和对策分析
目 录 摘 要.......................................................I Abstract.......................................................II 1绪 论.....................................................1 1.1研究背景...................................................1 1.2研究的目的和意义...........................................1 1.2.1 研究的目的..............................................1 1.2.2研究的意义...............................................2 1.3国内外研究状况.............................................2 1.3.1 国外研究状况............................................2 1.3.2国内研究状况.............................................3 1.4研究方法和内容.............................................5 1.4.1 研究的方法..............................................5 1.4.2 研究的内容..............................................6 2 理论基础....................................................7 2.1 战略投资者定义............................................7 2.1.1 正确界定战略投资者......................................7 2.1.2 战略投资者与其他投资者的比较............................7 2.2 相关理论的提出............................................8 2.2.1 企业战略管理理论........................................8 2.2.2资产定价理论.............................................9 3 我国商业银行引进战略投资者的背景和现实状况..................10 3.1 我国商业银行引进战略投资者的背景..........................10 3.1.1 外部环境分析............................................10 3.1.2 内部结构及经营状况分析..................................11 3.1.3 我国商业银行对境外战略投资者的吸引力....................14 3.2 我国商业银行引进战略投资者的状况..........................14 3.2.1 我国目前引进战略投资者的政策............................14 3.2.2 各大商业银行引进战略投资者的情况........................15 4 我国商业银行引进战略投资者的效果分析........................17 4.1 对商业银行构建核心竞争力作用的影响........................17 4.2 对提高银行经营管理水平的的作用............................18 4.2.1 对经营理念的影响........................................18 4.2.2 对提高管理水平的作用....................................19 5 我国商业银行引进战略投资者时的对策..........................21 5.1 商业银行的控制权..........................................21 5.2 引入战略投资者的定价问题..................................21 结 论.......................................................23 参考文献.......................................................24 致 谢.......................................................25 附 录1......................................................28 附 录2......................................................32 摘 要 银行业是促进国民经济发展、支持经济体制改革、维护社会稳定的关键因素，是整个金融改革中最为重要的一环。引进境外战略投资者是目前商业银行改革的有效途径，是金融改革和金融对外开放的必然要求。同时，我们还要对引资过程中可能带来的问题和已经出现的不良苗头给予高度警惕。合理有效地利用境外投资机构的资本、先进经验和技术，促进我国银行业扩大开放、深化改革、创新发展，不断增强我国银行业的综合竞争实力和现代金融服务水平。 关键词：商业银行；境外战略投资者；公司治理结构 Abstract The banking industry is the key to promote the national economy development, support economic restructuring and maintain social stability aspect, and it is the most important part in the entire financial reform. At the moment, introducing foreign strategic investors is an effective route to reforming commercial banks, and a prerequisite in implementing financial reforms and opening up the financial market. At the same time, we must look out for problems that may arise or might be already budding, in the process of introducing foreign capital. We would be able to take advantage of the foreign capital, professional knowledge, international experience, and advanced technology in the best interests of the country. And in this direction, China’s banking industry would expand and develop, reforming into a strong competitive force with modern financial services of professional standards. Keywords: Commercial Bank; Foreign Strategic Investor; Corporate Governance Mechanics
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试析我国的网上证券交易
目 录 1前言………………………………………………………………………………………4 2 网上证券交易的概述…………………………………………………………………4 2.1 网上证券交易的含义…………………………………………………………………4 2.1.1 狭义…………………………………………………………………………………4 2.1.2 广义…………………………………………………………………………………4 2.1.3 国内网上证券交易的定义…………………………………………………………4 2.2 网上证券交易的特点和优势…………………………………………………………5 2.2.1 特点…………………………………………………………………………………5 2.2.2 网上证券交易的优点………………………………………………………………6 3我国的网上证券交易发展历程及现状…………………………………………………7 3.1我国网上证券交易的发展历程………………………………………………………7 3.2我国网上证券交易的现状……………………………………………………………8 3.3 我国网上证券交易的发展趋势………………………………………………………9 4我国证券交易存在的问题及问题分析………………………………………………11 4.1我国网上证券交易存在的问题……………………………………………………11 4.1.1网上交易费用问题…………………………………………………………………11 4..1.2网络的安全问题…………………………………………………………………11 4.1.3网上交易的法律、法规滞后问题…………………………………………………12 4.1.4网上开户、网上资金划转问题……………………………………………………12 4.1.5个性化程度低，网上服务未能及时跟上…………………………………………12 4.1.6网上交易的监管和规范问题………………………………………………………12 4.2我国网上证券交易存在问题的分析………………………………………………13 5推动我国网上证券交易发展的若干建议……………………………………………14 5.1 降低交易成本………………………………………………………………………14 5.2加强网络安全意识,引入保险机制, 保障投资者切身利益………………………15 5.3尽快出台与《网上证券委托暂行管理办法》相配套的法律、法规……………15 5.4积极推动网上业务的银证合作……………………………………………………16 5.5券商应转换经营理念，以客户需要为中心，提供个性化的市场信息服务……16 5.6加强监管，建立符合网上交易特点的监管体系…………………………………17 5.7适时拆除行业进入壁垒，调整交易佣金制度，引入竞争机制…………………17 6.结语…………………………………………………………………………………17 致谢……………………………………………………………………………………19 参考文献………………………………………………………………………………20 英文摘要………………………………………………………………………………21 摘 要 我国加入WTO后，证券业面对外来挑战进行全方位的业务创新势在必行，网上证券作为证券业务创新的代表已引起业界关注。国内证券业能否以网上证券交易业务为契机，从交易手段、经纪业务模式到服务理念等各个层面，进行全方位的业务创新，提高我国证券行业未来的生存和竞争能力意义重大。本文在概述了网上交易这一先进的证券交易方式的基础上,对其含义进行了广义和狭义上的区分,明确了目前我国网上证券交易的定义,通过对网上证券交易特点的阐述,得出了其与传统证券交易方式相比较的优点,即能够降低券商的营业成本,有利于券商开拓市场,同时增加了投资者的自助性,突出了服务的个性化,加速了银证两个行业的融合,突破了传统的时空限制,给投资者提供了多方位,全面而丰富的投资资讯。通过回顾我国网上证券交易的发展历程,分析了目前我国网上证券交易的发展现状,得出了我国网上证券交易将来可能的发展趋势。在调查了我国互联网的基础设施建设与用户特征、网上证券交易的发展进程与现状以及网上证券交易发展趋势的基础上，概括提出了我国网上证券交易存在的主要问题。并且，对照国外特别是证券业发达的美国网上证券交易的发展模式，进而从降低交易成本, 加强网络安全意识,引入保险机制, 保障投资者切身利益,政策法规、网上监管、证券业与电信及IT业的技术与业务合作、券商经营理念转换、银证合作以及适时拆除行业进入壁垒和调整交易佣金制度等方面提出了推动我国网上证券交易发展的建议。 关键词 网上证券交易 交易风险 风险防范
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我国商业银行操作风险管理对策研究
目 录 摘 要.........................................................I Abstract.........................................................II 1 绪 论......................................................1 1.1 研究背景....................................................1 1.2 研究目的和意义..............................................1 1.2.1 研究目的..................................................1 1.2.2 研究意义..................................................1 1.3 国内外研究现状..............................................2 1.3.1 国外研究现状..............................................2 1.3.2 国内研究现状..............................................3 1.4 研究的思路和内容............................................3 1.4.1 研究方法..................................................3 1.4.2 研究内容..................................................4 2 理论基础......................................................5 2.1 商业银行操作风险概述........................................5 2.1.1 操作风险的概念............................................5 2.1.2 操作风险的特征............................................5 2.1.3 操作风险的分类和形式......................................6 2.2 相关理论的提出..............................................9 2.1.1 风险价值理论..............................................9 2.2.2 信用风险度量理论..........................................9 2.3 商业银行操作风险管理的一般框架..............................10 2.3.1 操作风险的衡量是操作风险管理的必要步骤....................10 2.3.2 新巴塞尔协议中操作风险管理的一般框架......................10 3 我国商业银行操作风险成因及操作风险管理现状....................12 3.1 我国商业银行操作风险的成因..................................12 3.1.1 内部原因..................................................12 3.1.2 外部原因..................................................12 3.1.3 技术原因..................................................13 3.2 我国商业银行操作风险管理的现状..............................13 3.2.1 关于操作风险的认识偏差....................................13 3.2.2 操作风险管理中存在的问题..................................14 3.3 我国商业银行操作风险管理与领先银行的差距....................16 4 我国商业银行操作风险管理的对策................................18 4.1 建立正确的风险操作管理理论..................................18 4.1.1 加大体制和制度改革力度....................................18 4.1.2 推进风险管理线的垂直、独立和业务流程再造..................18 4.1.3 改革考核考评办法..........................................19 4.2 建立和完善操作风险管理体系..................................19 4.2.1 梳理商业银行的组织架构....................................19 4.2.2 专设操作风险管理岗位......................................19 4.2.3 建立科学的决策机制........................................19 4.3 全面加强管理建设............................................20 4.3.1 加强内控管理文化建设......................................20 4.3.2 建立有效的法人治理结构和合理的组织架构....................21 4.3.3 确保内部监管的连续性......................................21 4.4 制定操作风险管理的信息披露制度..............................21 结 论.........................................................24 参考文献.........................................................25 致 谢.........................................................26 附 录1.........................................................27 附 录2........................................................32 摘 要 现代商业银行在经营发展过程中面临着各式各样的风险，风险管理的好坏决定了商业银行经营的成功与否。风险管理是商业银行最核心的竞争力。现代商业银行风险中的信用风险、市场风险早就引起商业银行的重视，并形成了一整套完整的风险管理理念和风险管理模式，但对操作风险的研究和关注相对滞后。研究操作风险、界定、度量操作风险，深刻分析其产生的理论根源和现实起因，并结合我国商业银行操作风险管理的特殊性，进而相应地提出商业银行操作风险管理的对策，对操作风险管理的理论和实践、金融业的健康运行乃至整个国民经济的平稳健康运行都具有非常重要的意义。 关键词： 商业银行；风险管理；操作风险 Abstract The modern commercial bank faced all kinds of risk in the management developing process, the risk management quality had been deciding the commercial bank managed success or not. The risk management is the commercial bank most core competitive power. In the modern commercial bank risk credit risk, the market risk already bring to commercial bank's attention, and has formed the one whole set integrity risk management idea and the risk management pattern, but to operates the risk the research and the attention relative lag. The research operation risk, the limits, the measure operation risk, profoundly analyzes the theory root and the realistic cause which it produces, and unifies Our country Commercial bank to operate the risk management the particularity, then proposed correspondingly the commercial bank operates the risk management the countermeasure, to operates the risk management the theory and the practice, the financial industry health movement and even the entire national economy steady health movement all has the extremely vital significance. Keywords：Commercial bank; Operation risk; Risk management
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商业银行会计风险及防范措施
目 录 摘 要........................................................I Abstract........................................................II 1 绪 论.....................................................1 1.1 研究背景...................................................1 1.2 论文研究的目的和意义.......................................1 1.2.1 研究目的.................................................1 1.2.2 研究意义.................................................2 1.3 国内外研究现状.............................................2 1.3.1 国外研究现状.............................................2 1.3.2 国内研究现状.............................................2 1.4 论文研究方法及基本框架.....................................3 1.4.1 研究方法.................................................3 1.4.2 基本框架.................................................3 2 商业银行会计风险概述.........................................4 2.1 商业银行会计及商业银行会计风险的概念.......................4 2.2 商业银行会计风险的类型.....................................4 2.2.1 按风险性质划分的会计风险类型.............................4 2.2.2 按会计核算内容划分的会计风险类型.........................5 3 商业银行会计风险的主要及原因分析.............................7 3.1 目前商业银行会计风险的主要表现.............................7 3.1.1 典型案例分析.............................................7 3.1.2 商业银行会计风险的主要表现形式...........................8 3.2 商业银行会计风险产生的原因分析.............................9 3.2.1 会计管理制度不健全.......................................9 3.2.2 会计内控制度薄弱.........................................9 3.2.3 滞后的会计核算手段.......................................10 3.2.4 银行会计人员队伍素质不高.................................11 3.2.5 检查稽核监督不力.........................................11 3.2.6 网点建设薄弱，违规操作现象严重...........................12 4 商业银行会计风险的防范措施...................................13 4.1 化解和防范商业银行会计风险的外部环境.......................13 4.1.1 发挥中央银行金融监管作用.................................13 4.1.2 加强金融法制、法规建设...................................13 4.1.3 加强金融执法力度，规范银行经营...........................13 4.1.4 建立、健全银行内部控制系统评审标准.......................13 4.1.5 发挥审计、财政、税务等其他部门的力量.....................14 4.2 商业银行会计风险的内部防范措施.............................14 4.2.1 建立健全适应商业银行经营要求的会计管理体制...............14 4.2.2 切实建立和落实内控制度....................................15 4.2.3 加快会计电算化进程，降低会计风险系数.....................17 4.2.4 提高会计人员素质，建立会计风险目标责任制.................17 4.2.5 逐步完善银行会计稽核和监督检查机制.......................18 4.2.6 加强对商业银行会计风险环节操作上的控制...................18 4.2.7 加强银行会计核算环节上的风险控制.........................21 4.2.8 利用科学的业绩评估方法来管理风险资本.....................21 结 论........................................................23 参考文献........................................................24 致 谢........................................................25 附 录1.......................................................26 附 录2.......................................................30 摘 要 商业银行作为银行业的主要组成部分，存在着各种各样的风险，而商业银行的会计风险是商业银行的主要风险之一。随着我国加入WTO和金融国际化、全球经济一体化步伐的加快加上国有商业银行商业化和计算机网络通讯技术在金融业的广泛运用，银行会计业务发生了根本性变化，各种新的会计业务不断产生，会计核算内容不断扩展。与此同时，各种会计风险相继出现，这不仅威胁到银行和客户的经济利益，而且扰乱社会经济活动的正常秩序，甚至会影响到金融改革事业的发展。应从商业银行会计风险的表现出发，分析银行会计风险产生的原因，并借鉴国内防范方法，得出一套全面而又有针对性的商业银行会计风险的防范措施。 关键词：商业银行；会计风险；防范措施 Abstract The commercial bank, one of the most important part of the b- anking, exists risks of various kind; however, accountancy's risk of the commercial bank is a main risk for the commercial bank. There are great changes on accounting cases of banking such such as appearance of all the new accounting cases and the expanding content of check- ing and calculating, owe to China entry WTO, finance internationalization and quicker steps of global economic internalization, the state-owned commercial bank equipped with the cal- culator network and application of communication technique. At the same time, various acc- ountancy's risk appears one after another, which not only threatens benefits of banks and cu- stomers but also disturbs social economic activities, even worse destroy the development of the financial reforms.we should start from the performance of the commercial bank accounting risks, ana- lyzed the reason for bank accounting risk, and then learned lessons from commercial bank a- ccounting risk of the domestic and international, eventually came to a conclusion on how to prevent and dissolve these risks. Keywords: Commercial bank; accounting risk; defending measures
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我国商业银行信贷风险管理研究
目 录 摘 要........................................................I Abstract........................................................II 1 绪 论.....................................................1 1.1 研究背景...................................................1 1.2 研究的目的和意义...........................................2 1.2.1 研究的目的...............................................2 1.2.2 研究意义.................................................2 1.3 国内外研究现状.............................................3 1.3.1 国外研究现状.............................................3 1.3.2 国内研究现状.............................................3 1.4 研究的方法和内容...........................................4 1.4.1 研究的方法...............................................4 1.4.2 研究的内容...............................................4 2 商业银行信贷风险管理理论基础.................................6 2.1 信贷风险的定义.............................................6 2.2 信贷风险的种类、特征.......................................6 2.2.1 信贷风险的种类...........................................6 2.2.2 信贷风险的特征...........................................8 2.3 相关理论的提出.............................................9 2.3.1 资产管理理论.............................................9 2.3.2 资产负债综合管理理论.....................................10 2.3.3 风险资产管理理论.........................................11 3 商业银行信贷风险的成因及分析.................................12 3.1 商业银行信贷风险的成因.....................................12 3.1.1 来自社会经济整体的原因...................................12 3.1.2 来自企业方面的原因.......................................13 3.1.3 来自银行方面的原因.......................................14 3.2 商业银行信贷风险的分析.....................................14 3.2.1 信贷风险分析的程序.......................................14 3.2.2 信贷分析的基本要素.......................................15 3.2.3 贷款风险的预警...........................................19 4 商业银行信贷风险的管理现状及对策.............................20 4.1 我国商业银行信贷风险管理现状...............................20 4.2 商业银行信贷风险管理对策...................................23 结 论........................................................25 参考文献........................................................26 致 谢........................................................27 附 录1.......................................................28 附 录2.......................................................32 摘 要 改革开放以来，作为经济金融体系的重要组成部分的银行业，也由单一的国家银行体系实现了向市场经济所要求的商业银行体系的过渡并得到了很大发展。但由于内外因素的影响，我国商业银行的进一步发展受到了制约。同时因为我国商业银行体系不良资产偏大，风险管理水平较低，所以在某种程度上也阻碍了金融业的发展。试着通过对我国商业银行信贷风险的表现、成因以及信贷风险管理现状和问题的具体分析，从金融制度和信贷管理手段两方面来寻求问题的解决之道。 运用的主要方法是用理论分析的方法对信贷风险管理问题进行探讨，理论联系实际，希望通过系统地对我国商业银行信贷风险的状况做出深入浅出的研究，为银行信贷风险管理的提高提供借鉴。 关键词：商业银行；信贷风险；风险管理 Abstract Since the reform and open policy, as the important part of the economical financial system---banking industry, has been realized from the sole state bank system to the commercial bank system transition which requests to the market economy and obtained a grate development. But because the factor influence of inside and outside, our commercial bank’s further development has received the restriction. This paper is written precisely in the background of our country commercial bank system's bad loans is bigger, the risk management level is lower, which in some kind of degree launch the further development of our country commercial bank, has analyzed our country commercial bank's credit risk performance、the origin as well as the credit risk management present situation and the problem specifically, and to solve the problem from two aspects： Financial system and the credit management method. The method is mainly carries on the method of discussion with the theoretical analysis to the credit risk management, Applying theory to reality; hope that it can provide the model for the bank credit risk management through the research to credit risk condition of our country commercial bank. Keywords：Commercial bank;credit risk;risk management
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浅谈信用社信贷管理中存在的风险问题及对策
目录 摘 要 1 一、信用社信贷管理中存在的风险问题 2 （一）制度落实悬空风险 2 （二）决策误导投向风险 2 （三）行为波动心理风险 2 （四）素质低下滞后风险 2 二、形成信用社信贷潜在风险的原因 3 （一）重存款轻贷款 3 （二）重检查轻处罚 3 （三）重分工轻素质 3 （四）重表面轻实质 3 三、防范信用社信贷潜在风险的对策 4 （一）加强市场调查指导，建立高度灵敏的信息体系 4 （二）严格区分管理职责，建立科学的有责必究机制 4 （三）狠抓规章制度落实，建立完善的内控制约机制 5 （四）重视信贷队伍建设，建立有效的人才管理机制 5 （五）加强金融法律法规学习，建立健全法规约束机制 6 参考文献 6 摘 要 本人在农村信用社工作16年，从事信贷工作12年，从事基层信用社主管主任工作二年多，在县联社信贷管理部工作近四年。对农村信用社信贷管理有些粗潜的认识，针对当前信用社信贷管理中存在的风险问题进行研讨，一是加强农村信用社信贷风险管理当务之急，信贷风险是金融风险主要表现，已成为现代金融业普遍关注的热点、焦点问题。信贷资产质量的好坏也直接影响到信用社经营效益，甚至于影响到信用社的生存与发展。二是党中央提出建设社会主义新农村，加大农村建设力度。农村信用社是农村金融的主力军，担负着支持“三农”的重任，所以有必要加强农村信用社信贷风险管理的研讨，来提高信贷资产质量，确保信用社信贷资金健康营运，为长期支持“三农”持续、快速发展，提供可靠的资金来源。 目前，在我国农村金融业资产结构单一的情况下，金融风险主要表现为信贷风险，这已成为现代金融业普遍关注的热点、焦点问题。信贷风险原因是多方面的，但其主要因素是在信贷管理工作中人的意识、素质、行为等的滞后性，导致信贷潜在风险的形成，且表象具有间接性、隐蔽性和分散性，往往不易警觉和纠正，给规范基础尚浅的农村信用社信贷资产质量埋下了诸多的隐患，迫切需要研讨解决。 本文首先提出了目前农村信用社信贷管理中存在的四种风险问题：（1）制度落实悬空风险；（2）决策误导投向风险；（3）行为波动心理风险；（4）素质低下滞后风险。接着从制度考核、检查、监督和管理人员素质四个方面分析了产生这些风险的原因，最后运用所学知识，提出了防范信贷风险的五个方面的措施：（1）加强市场调查指导，建立高度灵敏的信息体系；（2）严格区分管理职责，建立科学的有责必究机制；（3）狠抓规章制度落实，建立完善的内控制约机制；（4）重视信贷队伍建设，建立有效的人才管理机制；（5）加强金融法律法规学习，建立健全法规约束机制。 关键词：信用社；信贷管理；风险；原因；对策
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我国汽车金融的现状与对策
目 录 1 汽车金融概述………………………………………………………………………… 4 1.1汽车金融的定义…………………………………………………………………… 4 1.2汽车金融的职能…………………………………………………………………… 4 1.3汽车金融的主体…………………………………………………………………… 4 2我国汽车金融服务业的现状………………………………………………………… 5 2.1发展我国汽车金融业的必要性…………………………………………………… 5 2.2我国汽车金融的发展历程………………………………………………………… 8 2.3我国汽车金融的特点……………………………………………………………… 10 3国外汽车金融服务业的模式………………………………………………………… 14 3.1国外汽车金融服务业概况………………………………………………………… 14 3.2美国模式…………………………………………………………………………… 15 3.3对发达国家汽车金融服务的评价………………………………………………… 15 4当前发展汽车金融服务的障碍……………………………………………………… 18 4.1内部经营的缺陷…………………………………………………………………… 18 4.2 外部环境的缺陷…………………………………………………………………… 19 4.2.1个人信用体系不健全…………………………………………………………… 19 4.2.2 担保制度不实用…………………………………………………………………19 5对策分析………………………………………………………………………………22 5.1 组建本土汽车金融公司 ………………………………………………………… 22 5.2 促进商业银行与汽车金融公司的合作…………………………………………… 23 5.3 开展融资租赁业务………………………………………………………………… 24 5.4 建立健全的个人信用体系………………………………………………………… 25 致谢……………………………………………………………………………………26 参考文献………………………………………………………………………………27 英文摘要………………………………………………………………………………28 毕业论文成绩评定表…………………………………………………………………29 摘 要 汽车金融服务是在汽车销售、使用过程中,由汽车金融服务公司向消费者或经销商提供融资及其他金融服务,包括对经销商的库存融资和对用户的消费信贷或融资租赁等。在欧美发达国家,汽车金融服务经过百年的发展,目前已成为仅次于房地产金融的第二大个人金融服务项目,每年的平均增长率在3%左右。目前在全世界每年近1.3万亿美元的汽车销售总额中,汽车金融服务融资为1万亿美元左右,约占70%。 我国的汽车工业经历了几十年的发展，经历了从无到有，从单一品种到门类齐全品种的发展阶段。然而，我国汽车工业跟西方发达国家相比仍存在极大的差距。分析产生这些差距的主要原因是金融运作的匾乏，汽车工业的产业链中最具价值的汽车金融服务业远远滞后于西方国家，这成为中国汽车工业发展的瓶颈。 本文通过借鉴国外汽车金融运作模式，阐述发展我国汽车金融业的现状与对策。 关键词：汽车金融 国外模式 对策分析 Abstract The automobile financial service is in the auto sale, the use process, provides financing and other financial service by the automobile financial service company to the consumer or the dealer, including to dealer's stock financing and to user's expense credit or leveraged lease and so on. In the European and American developed country, the automobile financial service undergoes hundred year development, at present has become is only inferior to the real estate finance second big individual financial service project, every year's average growth rate about 3%. At present in the world every year in nearly 1,300,000,000,000 US dollar auto sale total amount, automobile financial service financing is about 1,000,000,000,000 US dollars, approximately composes 70%. Our country's automobile industry has experienced several dozens year development, experienced has grown out of nothing, from sole variety to covering extensive fields variety development phase. However, our country automobile industry compared with the Western developed country still had the enormous disparity. The analysis has these disparity primary cause is the financial operation plaque deficiency, in the automobile industry industrial chain most has the value automobile finance service industry to lag by far in the Western country, this becomes China automobile industry development the bottleneck. This article through profits from the overseas automobile finance operation pattern, elaborated that develops our country automobile financial industry present situation and the countermeasure. key word: Automobile finance overseas pattern countermeasure analysis
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我国商业银行不良资产证券化研究
目 录 摘 要................................................I Abstract................................................II 1 绪 论...............................................1 1.1 研究背景...........................................1 1.2 论文研究的目的和意义...............................2 1.2.1 研究目的.........................................2 1.2.2 研究意义.........................................2 1.3 国内外研究现状.....................................3 1.3.1 国外研究现状.....................................3 1.3.2 国内研究现状.....................................3 2 理论基础.............................................5 2.1 不良资产证券化的概念...............................5 2.2 资产证券化的相关理论...............................5 2.2.1 风险隔离的资产证券化理论.........................5 2.2.2 信用体制创新的资产证券化理论.....................6 2.2.3 资产价值形态转换的资产证券化理论.................6 3 不良资产证券化的必要性和可行性分析...................7 3.1 实施不良资产证券化的必要性.........................7 3.2 实施不良资产证券化的可行性.........................7 3.2.1 证券化后的资产仍有投资价值.......................7 3.2.2 不良资产证券化可以得到收益的平衡.................8 3.3.3 法制法规逐渐健全.................................8 3.3.4 市场投资主体不断壮大.............................9 3.3 国外不良资产证券化的实践及其启示...................9 3.3.1 国外不良资产证券化的实践.........................9 3.3.2 国外不良资产证券化对我国的启示..................13 3.3.3 信用增级是实施不良资产证券化的必要条件..........14 3.3.4 发行流通多样化是不良资产证券化的发展要求........14 4 我国商业银行不良资产证券化的发展现状和存在的问题.....15 4.1 我国商业银行不良资产证券化的发展现状..............15 4.2 我国开展不良资产证券化的现实障碍..................17 5 不良资产证券化的政策建议............................19 5.1 制定并完善资产证券化的法律体系..............。....19 5.2 制定专门的资产证券化法律..........................19 5.3 规范发展我国的信用评级制度........................20 5.4 健全资本市场体系丰富证券化品种....................20 5.5 进一步推动资产证券化试点的发展....................20 结 论...............................................21 参考文献...............................................22 致 谢...............................................23 附 录1..............................................24 附 录2..............................................29 摘 要 目前我国国有商业银行不良资产比重高、数额大，蕴含着潜在的金融风险，严重阻碍了我国银行业的发展和国民经济的运行。因此，如何采用新的方法处置不良资产问题日益受到关注。资产证券化是近30年来国际金融市场中重要的创新业务，并被应用到不良资产的处置方面。国外在这方面的理论已经逐渐成熟和完善，在实践中也取得了较好的效果；我国也已经开始尝试采用证券化的方式来解决国内银行业不良资产问题，并取得了一定的进展。但是在实践中还存在着如会计、税收制度与证券化的不统一、信用评级机构缺失等问题。 关键词：商业银行；不良资产；证券化 Abstract The large amount of non-Performing assets in China’s commercial banks has become one of the larges obstacles to China’s financial system reform. These vast non- Performing assets have threatened the development of China’s economy as well as the security of its financial system. Whether being able to resolve the difficult problem effectively is the key factor being related to China’s reform of the financial system and economic development . AS a financial innovative tool, non-Performing asset securitization (NPAS) has a lot of useful experience in abroad for years. It has notable advantages in shifting risk, improving flowability and creating credit. NPAS plays a significant role in ensuring the stable development of our finance industry. It can decentralize and reduce the risk of our commercial banks, improve the capital structure, increase capital adequacy and advance the efficiency of our banking system. Keywords：Commercial Banks；Non-performing assets；Securitization
