对邮政银行当前反洗钱工作的思考_法律论文
发布时间：2015-05-15
来源：人大经济论坛
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[摘 要] 洗钱是犯罪分子以“合法”的形式将其不法收益转变为合法的行为和过程。近年来，伴随着经济的发展，洗钱犯罪呈逐年上升势头，洗钱不仅损害了金融体系的安全和信誉，而且对于正常的经济秩序、社会风气具有极大的破坏作用。利用金融机构进行的洗钱犯罪严重影响我国经济的正常运转和金融机构的健康发展，邮政银行在反洗钱工作中也面临着前所未有的挑战。本文通过思考分析金融机构被洗钱犯罪利用的原因，以及反洗钱机制的一些漏洞，阐述了利用邮政银行进行洗钱犯罪的各种手段，以及对邮政银行所产生的不良影响及严重后果，进而提出当前邮政银行展开反洗钱工作所应采取的措施。
[关键词] 邮政银行 反洗钱 工作思考
洗钱活动自20世纪70年代在西方大规模兴起后，如今作为一个全球性问题，正逐渐严重影响世界经济的正常运转，也成为我国经济发展的一颗毒瘤。随着洗钱犯罪的日渐复杂，以及我国反洗钱工作监管力度的逐步加大，各银行业金融机构反洗钱工作中遇到了前所未有的挑战。邮政银行由于其组织结构特殊、人员素质相对较低、技术手段发展滞后等方面原因，在反洗钱工作中所面临的困难较为突出。本文试图针对邮政银行反洗钱工作开展分析，并提出解决方案。
一、犯罪分子容易利用金融机构进行洗钱犯罪的原因
（一）洗钱犯罪的过程。从洗钱犯罪过程来看。一个典型完整的洗钱过程包括三个阶段：放置、分层和整合。放置过程中，犯罪的直接后果——犯罪收入需要渗入金融系统，由于现金携带不便及过境风险，这一阶段常在犯罪活动所在地或附近进行。分层阶段中，犯罪资金被分散进入世界金钱系统多次辗较并不断改换形式，以掩盖其最初来源，直至整合阶段所有的犯罪资金完全融入了银行系统，成为表面清白的资金，并被用以重新支持犯罪或者正当投资赚取利润，这些特点表明，金融机构作为资金活动的载体，客观上容易成为洗钱活动的渠道。
（二）金融机构的特性。从金融机构特性看，由于金融机构能提供存款、货款、票据贴现、承兑、外汇、结算等多种业务；拥有各种金融工具，能提供资金较换的各种手段；全球经济一体化的条件下。金钱统一大市场的形成，使资金跨国转移快捷而且便利；有为储户保密的原则。因此，在众多洗钱方法中，利用金融机构洗钱是一种最常用的洗钱方法。
二、反洗钱机制的一些漏洞
（一）客户身份识别机制不够完善。客户身份识别是我国金融机构必须履行的反洗钱义务。但由于当前我国反洗钱工作处于起步阶段，受法律环境、技术水平等方面的限制，金融机构客户身份识别工作机制仍有待完善。
（二）大额及可疑交易分析报告制度仍待改进。对帐户交易进行甄别、分析是发现洗钱活动的重要手段。当前大额和可疑交易的判断标准由人民银行总行制定，并作为规章制度在全国统一执行。这样虽有利于操作，但在洗钱活动日益专业化、复杂化、方式和手段多样化的背景下，全国统一标准未能充分考虑我国经济水平不一的特点，也因其作为规章制度必须保持相对稳定而缺乏灵活性，容易为不法分子所规避。
三、犯罪分子利用邮政银行进行洗钱的各种手段
邮政银行因其全国联网、服务便利，而内控机制相对薄弱，逐渐成为洗钱犯罪分子的重要利用对象。由于邮政银行相对来说，经营范围较狭窄，利用邮政银行进行洗钱的手段较受限制，可能的手段主要包括：
（一）开立假名帐号。洗钱者在存款之时，利用某些邮政储蓄机构技术落后手段较落后或者工作人员核查不仔细，凭借伪造的身份证进行开户，甚至与工作人员串通，开立非真实姓名的个人存款账户。
（二）将大额现金分散入帐。为逃避现金交易报告制度的限制，犯罪组织会化整为零，在现金交易报告限额下将大额现金存入，避免引起反洗钱当局的注意和调查。
（三）频繁交易转账。在银行机构或直接在邮政储蓄开立多个个人存款账户，通过转账交易，将资金集中在某个账户名下。通过多次分散转入集中转出或者集中转入分散转出，将资金来往的路径复杂化，从而掩饰资金的真正来源。
（四）勾结邮政银行内部人员。为了便于清洗犯罪收益，犯罪者通过直接向邮政银行渗透，在邮政银行内如控制某网点支局长，利用其地区邮政银行支局长过大的内控缺陷，使其成为洗钱者的工具。洗钱者依仗手中的大量资金，贿赂金融机构的有关人员，通过控制银行，洗钱者可以肆无忌惮的进行洗钱犯罪活动。
四、对邮政银行机构产生的不良影响及严重后果。
邮政银行机构卷入洗钱活动，不仅严重损害企业的声誉，而且会带来巨大的法律和运营风险。当一家银行被发现被洗钱分子所利用时，消息的公布会使公众对该银行甚至整个银行系统的信用产生质疑。动摇银行信用基础，邮政银行作为经营货币的特殊企业，信用是其重要的“生命线”。不论是有意还是无意地协助洗钱，都将对其造成巨大的信誉风险，甚至带来致命的危险。20世纪90年代国际商业信货银行就是因为涉嫌洗钱，造成存款人挤提，最终被监管当局强制清盘。因此，做好反洗钱工作对维护邮政银行机构声誉，防范金融风险，维护金融体系的稳定，具有重要的现实意义。
五、当前邮政银行反洗钱中的困难。
（一）组织机构不健全，发挥职能困难
自人民银行颁布“一个规定、两个办法”以来，邮政银行自上而下按要求成立了反洗钱工作领导小组，并设立了反洗工作岗位，负责大额支付交易数据采集及可疑支付交易的上报工作。但基本上所有反洗钱岗位人员都属于兼任。这些人员受原有岗位工作程序、工作量限制，反洗钱工作仅仅停留在大额支付交易数据的登记和备案上，限制了反洗钱职能作用的发挥。
（二）专业人员欠缺，难以识别洗钱犯罪。
随着洗钱犯罪的发展，洗钱犯罪已成为一种知识型、智力型的犯罪，其方式和手段具有隐蔽性、多样性、专业性和技术性。各级邮政银行机构既没有专职的反洗钱工作人员，也缺乏专业的反洗钱人才，同时又缺少统统的培训，造成网点的工作人员普遍缺乏反洗钱的意识和经验以及必要求差距较大，无法对可疑支付交易监测数据进行精确分析、准确判断。
（三）交易量太大，识别洗钱信息困难。
随着邮政银行业务的迅速发展，日交易量也逐渐增长。特别是在广东等沿海地区，商业相对发达，现金交易频繁，而邮政银行机构客户群主要集中在个体工商户、私营企业以及农村用户和外来打工者，因而每天处理的资金交易较多，需要甄别的信息也多。大量使用现金支付给邮政银行资金进行洗钱犯罪活动提供了便利，增加了反洗钱工作的难度。
（四）重视保密原则，“了解客户”困难。
“了解客户”是开展反洗钱工作的一个先决条件，大额资金进出情况、客户的交易背景、经营状况、经营范围、资金流向等都应该详细掌握。但用户的资料又很难获取。首先。客户也极为重视自己的商业秘密，特别对经营状况、资金交易流向等都不肯透露；其次，《商业银行法》规定金融机构为用户保密的原则，一旦由反洗钱侵害的客户隐私权，会使邮政银行陷于十分被动的境地，甚至可能较多，假证也多，网点证件检验设备不足，前台营业人员素质参差不齐，很难有效识别客户资料的真实性、合法性。
（五）因利益冲突，导致执行制度困难。
反洗钱是法律赋予金融机构的义务，也是邮政银行的社会责任。但反洗钱工作需要占用大量的人力、物力、财力，对于邮政银行来说，反洗钱只是成本，没有收益，甚至有可能因为反洗钱失去客户。面对逐年增加的余额任务，有的机构为了稳住客户、增加余额，会放宽开户条件，降低对大客户的要求，处于反洗钱工作第一线的网点反洗钱积极性不高，许多工作是迫于强制性而消极应付，不严格执行大额存取款审批制度等反洗钱制度。
六、当前邮政银行反洗钱工作所应采取的措施。
（一）完善组织机构及工作规范，充分发挥职能。
一是完善反洗钱工作岗位责任制。邮政银行市县支行反洗钱职能部门或岗位要明确工作职责，落实岗位责任，建立反洗钱工作联络员制度，把反洗钱工作落实到所有的营业网点和前台柜员。二是完善反洗钱工作制度。在现有的储蓄实名制、大额交易报告制度、可疑交易报告制度等法规制度的基础上，进一步落实开户审查制度、大额交易审批授权制度等相关的反洗钱工作制度，将反洗钱工作落实到每一笔业务中去。
（二）强化现金管理，堵住反洗钱的薄弱环节。
现金管理是反洗钱的重要环节，要严格按照相关规定加强现金管理，严禁为单位和个人违规提取现金。要鼓励单位和个人少用现金，从而有助于保存交易记录及在必要时方便追查有关资金流向。
（三）加强业务培训，提高员工反洗钱工作能力。
反洗钱是一个工作量大、业务技能要求高的专业岗位。要及时发现可疑支付交易信息，需要工作人员具备较强的分析力，并对客户信息在较深的了解。因此，从事反洗钱工作人员的素质高低直接关系到反洗钱工作效果，所以，要通过各种渠道抓好反洗钱工作人员的业务培训。一是要加强规章制度的培训学习，让员工了解和掌握反洗钱的法律法规和邮政银行的规章制度，提高员工对。
（四）严格执行实名制度，严防出现反洗钱漏洞。
一是要严格执行储蓄存款实名制，认真审查客户的开户信息资料。二是严格关注现金的流动和交易，重点监控大额和可疑现金交易。三是严格执行报告制度，加强对支付交易信息的采集、分析、甄别、监测和报告工作，规范信息报送行为。
[摘 要] 洗钱是犯罪分子以“合法”的形式将其不法收益转变为合法的行为和过程。近年来，伴随着经济的发展，洗钱犯罪呈逐年上升势头，洗钱不仅损害了金融体系的安全和信誉，而且对于正常的经济秩序、社会风气具有极大的破坏作用。利用金融机构进行的洗钱犯罪严重影响我国经济的正常运转和金融机构的健康发展，邮政银行在反洗钱工作中也面临着前所未有的挑战。本文通过思考分析金融机构被洗钱犯罪利用的原因，以及反洗钱机制的一些漏洞，阐述了利用邮政银行进行洗钱犯罪的各种手段，以及对邮政银行所产生的不良影响及严重后果，进而提出当前邮政银行展开反洗钱工作所应采取的措施。
[关键词] 邮政银行 反洗钱 工作思考
洗钱活动自20世纪70年代在西方大规模兴起后，如今作为一个全球性问题，正逐渐严重影响世界经济的正常运转，也成为我国经济发展的一颗毒瘤。随着洗钱犯罪的日渐复杂，以及我国反洗钱工作监管力度的逐步加大，各银行业金融机构反洗钱工作中遇到了前所未有的挑战。邮政银行由于其组织结构特殊、人员素质相对较低、技术手段发展滞后等方面原因，在反洗钱工作中所面临的困难较为突出。本文试图针对邮政银行反洗钱工作开展分析，并提出解决方案。
一、犯罪分子容易利用金融机构进行洗钱犯罪的原因
（一）洗钱犯罪的过程。从洗钱犯罪过程来看。一个典型完整的洗钱过程包括三个阶段：放置、分层和整合。放置过程中，犯罪的直接后果——犯罪收入需要渗入金融系统，由于现金携带不便及过境风险，这一阶段常在犯罪活动所在地或附近进行。分层阶段中，犯罪资金被分散进入世界金钱系统多次辗较并不断改换形式，以掩盖其最初来源，直至整合阶段所有的犯罪资金完全融入了银行系统，成为表面清白的资金，并被用以重新支持犯罪或者正当投资赚取利润，这些特点表明，金融机构作为资金活动的载体，客观上容易成为洗钱活动的渠道。
（二）金融机构的特性。从金融机构特性看，由于金融机构能提供存款、货款、票据贴现、承兑、外汇、结算等多种业务；拥有各种金融工具，能提供资金较换的各种手段；全球经济一体化的条件下。金钱统一大市场的形成，使资金跨国转移快捷而且便利；有为储户保密的原则。因此，在众多洗钱方法中，利用金融机构洗钱是一种最常用的洗钱方法。
二、反洗钱机制的一些漏洞
（一）客户身份识别机制不够完善。客户身份识别是我国金融机构必须履行的反洗钱义务。但由于当前我国反洗钱工作处于起步阶段，受法律环境、技术水平等方面的限制，金融机构客户身份识别工作机制仍有待完善。
（二）大额及可疑交易分析报告制度仍待改进。对帐户交易进行甄别、分析是发现洗钱活动的重要手段。当前大额和可疑交易的判断标准由人民银行总行制定，并作为规章制度在全国统一执行。这样虽有利于操作，但在洗钱活动日益专业化、复杂化、方式和手段多样化的背景下，全国统一标准未能充分考虑我国经济水平不一的特点，也因其作为规章制度必须保持相对稳定而缺乏灵活性，容易为不法分子所规避。
三、犯罪分子利用邮政银行进行洗钱的各种手段
邮政银行因其全国联网、服务便利，而内控机制相对薄弱，逐渐成为洗钱犯罪分子的重要利用对象。由于邮政银行相对来说，经营范围较狭窄，利用邮政银行进行洗钱的手段较受限制，可能的手段主要包括：
（一）开立假名帐号。洗钱者在存款之时，利用某些邮政储蓄机构技术落后手段较落后或者工作人员核查不仔细，凭借伪造的身份证进行开户，甚至与工作人员串通，开立非真实姓名的个人存款账户。
（二）将大额现金分散入帐。为逃避现金交易报告制度的限制，犯罪组织会化整为零，在现金交易报告限额下将大额现金存入，避免引起反洗钱当局的注意和调查。
（三）频繁交易转账。在银行机构或直接在邮政储蓄开立多个个人存款账户，通过转账交易，将资金集中在某个账户名下。通过多次分散转入集中转出或者集中转入分散转出，将资金来往的路径复杂化，从而掩饰资金的真正来源。
（四）勾结邮政银行内部人员。为了便于清洗犯罪收益，犯罪者通过直接向邮政银行渗透，在邮政银行内如控制某网点支局长，利用其地区邮政银行支局长过大的内控缺陷，使其成为洗钱者的工具。洗钱者依仗手中的大量资金，贿赂金融机构的有关人员，通过控制银行，洗钱者可以肆无忌惮的进行洗钱犯罪活动。
四、对邮政银行机构产生的不良影响及严重后果。
邮政银行机构卷入洗钱活动，不仅严重损害企业的声誉，而且会带来巨大的法律和运营风险。当一家银行被发现被洗钱分子所利用时，消息的公布会使公众对该银行甚至整个银行系统的信用产生质疑。动摇银行信用基础，邮政银行作为经营货币的特殊企业，信用是其重要的“生命线”。不论是有意还是无意地协助洗钱，都将对其造成巨大的信誉风险，甚至带来致命的危险。20世纪90年代国际商业信货银行就是因为涉嫌洗钱，造成存款人挤提，最终被监管当局强制清盘。因此，做好反洗钱工作对维护邮政银行机构声誉，防范金融风险，维护金融体系的稳定，具有重要的现实意义。
五、当前邮政银行反洗钱中的困难。
（一）组织机构不健全，发挥职能困难
自人民银行颁布“一个规定、两个办法”以来，邮政银行自上而下按要求成立了反洗钱工作领导小组，并设立了反洗工作岗位，负责大额支付交易数据采集及可疑支付交易的上报工作。但基本上所有反洗钱岗位人员都属于兼任。这些人员受原有岗位工作程序、工作量限制，反洗钱工作仅仅停留在大额支付交易数据的登记和备案上，限制了反洗钱职能作用的发挥。
（二）专业人员欠缺，难以识别洗钱犯罪。
随着洗钱犯罪的发展，洗钱犯罪已成为一种知识型、智力型的犯罪，其方式和手段具有隐蔽性、多样性、专业性和技术性。各级邮政银行机构既没有专职的反洗钱工作人员，也缺乏专业的反洗钱人才，同时又缺少统统的培训，造成网点的工作人员普遍缺乏反洗钱的意识和经验以及必要求差距较大，无法对可疑支付交易监测数据进行精确分析、准确判断。
（三）交易量太大，识别洗钱信息困难。
随着邮政银行业务的迅速发展，日交易量也逐渐增长。特别是在广东等沿海地区，商业相对发达，现金交易频繁，而邮政银行机构客户群主要集中在个体工商户、私营企业以及农村用户和外来打工者，因而每天处理的资金交易较多，需要甄别的信息也多。大量使用现金支付给邮政银行资金进行洗钱犯罪活动提供了便利，增加了反洗钱工作的难度。
（四）重视保密原则，“了解客户”困难。
“了解客户”是开展反洗钱工作的一个先决条件，大额资金进出情况、客户的交易背景、经营状况、经营范围、资金流向等都应该详细掌握。但用户的资料又很难获取。首先。客户也极为重视自己的商业秘密，特别对经营状况、资金交易流向等都不肯透露；其次，《商业银行法》规定金融机构为用户保密的原则，一旦由反洗钱侵害的客户隐私权，会使邮政银行陷于十分被动的境地，甚至可能较多，假证也多，网点证件检验设备不足，前台营业人员素质参差不齐，很难有效识别客户资料的真实性、合法性。
（五）因利益冲突，导致执行制度困难。
反洗钱是法律赋予金融机构的义务，也是邮政银行的社会责任。但反洗钱工作需要占用大量的人力、物力、财力，对于邮政银行来说，反洗钱只是成本，没有收益，甚至有可能因为反洗钱失去客户。面对逐年增加的余额任务，有的机构为了稳住客户、增加余额，会放宽开户条件，降低对大客户的要求，处于反洗钱工作第一线的网点反洗钱积极性不高，许多工作是迫于强制性而消极应付，不严格执行大额存取款审批制度等反洗钱制度。
六、当前邮政银行反洗钱工作所应采取的措施。
（一）完善组织机构及工作规范，充分发挥职能。
一是完善反洗钱工作岗位责任制。邮政银行市县支行反洗钱职能部门或岗位要明确工作职责，落实岗位责任，建立反洗钱工作联络员制度，把反洗钱工作落实到所有的营业网点和前台柜员。二是完善反洗钱工作制度。在现有的储蓄实名制、大额交易报告制度、可疑交易报告制度等法规制度的基础上，进一步落实开户审查制度、大额交易审批授权制度等相关的反洗钱工作制度，将反洗钱工作落实到每一笔业务中去。
（二）强化现金管理，堵住反洗钱的薄弱环节。
现金管理是反洗钱的重要环节，要严格按照相关规定加强现金管理，严禁为单位和个人违规提取现金。要鼓励单位和个人少用现金，从而有助于保存交易记录及在必要时方便追查有关资金流向。
（三）加强业务培训，提高员工反洗钱工作能力。
反洗钱是一个工作量大、业务技能要求高的专业岗位。要及时发现可疑支付交易信息，需要工作人员具备较强的分析力，并对客户信息在较深的了解。因此，从事反洗钱工作人员的素质高低直接关系到反洗钱工作效果，所以，要通过各种渠道抓好反洗钱工作人员的业务培训。一是要加强规章制度的培训学习，让员工了解和掌握反洗钱的法律法规和邮政银行的规章制度，提高员工对。
（四）严格执行实名制度，严防出现反洗钱漏洞。
一是要严格执行储蓄存款实名制，认真审查客户的开户信息资料。二是严格关注现金的流动和交易，重点监控大额和可疑现金交易。三是严格执行报告制度，加强对支付交易信息的采集、分析、甄别、监测和报告工作，规范信息报送行为。
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