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  • 拉丰:公共经济学的过去、现在和未来

    2005/03/17经济学俱乐部1.导言公共经济学是研究经济领域中政府进行公共干预问题的学科,它是在20世纪50年代由公共财政学逐步发展起来,70年代初成为独立的学科,并在1971年创办了公共经济学期刊。我们将简单地论证,现代公共经济学产生的原因是,政府在实施对资源的生产和分配上的职能时,会多少明确地考虑信息的约束。弗吉尼亚理工学院和芝加哥大学对慈善政府(benevolentState)的批评,以及目前政治经济的复兴,成为解读公共经济学新发展的又一关键因素。我们将用四部分来说明这些问题。第二章将评述阿罗-德布鲁(Arrow-Debreu)的一般均衡范例在公共经济学中的含义。第三章全面地评述,当考虑政府信息约束时,在公共经济学中可以得出的一些基本结论。第四章是对慈善国家范例的论述。第五章将简要描述我们对公共经济学未来发展的看法。2.公共经济学和阿罗-德布鲁模型在阿罗-德布鲁模型中,慈善国家掌握全部信息,再分配问题是通过第二福利法则(secondwelfaretheorem)解决的。在产出集合(productionsets)凸性假设(convexityassumptions)下,当竞争性均衡通过一次性总付税(lumpsumtaxes)对初始资源重新分配时,任何帕雷托最优资源分配都可以最终被分散。同样的,对公共物品征收一次性缴纳总额税不会改变资源竞争性分配效应。在1970年以前,公共物品分配的效率标准,外在因素适当的内在化,预算平衡的公共产品的定价都被广为接受。一个实质性问题一直在推动着理论家的研究。第二福利法则中有关产出集合的凸性假设在公共经济学中是有争论的。适当的市场会产生外部因素的内在化(阿罗Arrow,1969),在负外部作用下,产出集合非凸性的范围会延伸到污染权(斯达雷特Starrett,1972)。只有非线性税对信息的要求比较苛刻,因而对帕雷托最优分配的实施产生质疑。同样,对大量的公共服务,产出集合的非凸性(自然垄断假设)似乎成为法则。赫泰灵(Hotelling)1938年援引的例子,要求一般均衡学派理论家采用边际成本定价,并通过一次性缴纳总额税弥补公共基金的不足。采用边际成本定价的竞争均衡导致非凸性,但是,帕雷托最优并不支持这些有价值的概括。盖茨尼尔(Guesnerie,1975)举例说明,即使是以边际成本定价,一些初始资源的分配与帕雷托效应也是相互矛盾的。贝托(Beato)和马斯-考利尔(Mas-Colell,1985)提出,在没有一次性总付税的情况下,研究得出的结论是:既使生产效率受到影响,在一般均衡下,边际成本定价不允许帕雷托最优的分散。但是,对于信息完全的慈善国家,为什么有人希望分散帕雷托最优呢?怎样管理公共公司的问题,在15年之后通过新经济管制被重新提上日程。3.公共经济学和不对称信息3.1最优所得税我们现在能够确定一些先驱(维克瑞Vickrey,1945,米尔利斯Mirrlees1971)必定是第一个决定性攻克非线性定价和公共经济学激励理论的人。其文章,从基本的方法论观点看,是一篇理论和经验有机结合的著述。米尔利斯模型的核心是有关代理人(agent)内在产出的不对称信息。一次性缴纳的总付税允许重新分配资源,会需要有关这些产出外在化的知识。政府必须用税收满足自身的需要,税收不仅是以可见收入(取决于产出)为基础的,还以生产时间为基础,但税务机关对非显性工作时间的确定是有差异的。通过简化的对替代品边际率在收入和闲暇之间好的假设,形成代理人内在产出的一元方程。通过对有关资源分配产出中分散信息的课税,米尔利斯能够完整地提供约束特性描述。对庞特瑞根(Pontryagin)理论的引用,使其能够得到一些税率表中的参数,这些丰富了本瑟姆特(Benthamite)的社会福利函数,尤其是,事实上,大多数产出代理人的边际税率要为零。经济学家认为这项工作对经济政策的影响微不足道。这可能是因为模型的虚化特性,忽略了避税、所得审核等。新近提出的一些问题,例如产出的非凸性和承诺的提高,使研究工作更加困难。然而,文章中提出的激励性再分配和交替(trade-off)阶段的主要经验,使得第二福利法则失去效用。再分配越多,则生产效率越低。3.2一般税收理论戴蒙德(Diamond)和米尔利斯选用一般均衡结构为线性税的一般理论提供支持,这是有较大实际影响的。在这里,信息约束总计了所得税和消费税的线性。除证明了在一般均衡结构中产出效率的结果外,这篇文章还把税收理论提升到一般经济理论的水平。税务机关通过对特定经济事务的观察和其他信息不对称问题的研究,明确最优税制问题就是税基和税率的最优设置问题。除了这些成果,从次优税制(盖斯内尔Guesnerie,1995)得出的一般结果仍有缺欠,不得不被调整过的一般均衡模型的模拟方法所取代。按照帕雷托的观点,有那么一点雄心勃勃的有关改革局部利益的计划,为许多发展中国家的改革提供了方法论的构架(见艾哈默达Ahmad和斯特恩Stern,1991)。对微观数据的经济学研究,能够促使我们更好地理解公共政策中公平和效率的替代问题(金King,1983)。3.3免费搭车的问题在70年代,伴随着格罗夫斯roves,1973)和克拉克(Clarke,1971)的论文,公共经济学一度崛起,新的结论是计划解决免费搭车的问题,也就是当不知道代理人为那些公共物品付钱的真实意愿时,政府如何确定公共物品的水平和筹资的问题。即使这些结论的体系在经验上的适用性是有争议的,这些在激励理论(incentivetheory)上实现的成就,为其他经济学领域的发展起了重要作用。在20世纪80和90年代,这些领域已经引用了那些工具(格林Green和拉丰Laffont,1979;阿斯普里蒙特(Aspremont)和杰拉德-瓦利特Gerard-Varet,1979)。依照必须支付代理人成本的原则,一个人通过其活动对社会其他成员施加影响所构成的成本,是促使其在一个最佳社会状态中活动的关键要素,纵使缺乏其特征信息。一个政府能够建立统治性的战略机构,使代理人拥有线性(私人物品的线性)的偏好,并真正地显示其偏好,同时仍旧能够实现最优级的公共物品。这些机构通常既没有平衡的预算也没有个人的理性。通过对贝叶斯(Bayesian)激励力量的削弱胜于统治性战略的实施,能够得到预算的平衡。个人理性通过要求无权预付的手段能够部分地被恢复。非对称信息对公共干预的重要性在这种情况下能够被理解。首先它引出了启示性原则(RevelationPrinciple),这显示了即使存在不利的选择和道德侵害,采取集权方法进行公共决策仍然是有效的。其次,它提供了标准化的分析构架,成为政府在面临信息不对称时,除阿罗-德布鲁模型外的又一选择。激励性调整帕雷托最优的概念是在激励性约束下,帕雷托标准最大化的一种分配,并已成为一个经济意义上可行的新标准,这个标准允许我们以更实际的方式对公共机构做出比较。现在,公共经济学以启示性原则为基础,通过调整暗含的和明确的假设继续其发展进程。(见第五章)。3.4公共服务管制罗布(Leob)和马加特(Magat,1979),拜隆(Baron)和梅尔松(Myerson1982)建立了有关自然垄断的模型,用于处理在信息不对称时的最佳控制问题。但管制者忽视了垄断成本函数精确的特性。这个信息缺口迫使管制者大体上放弃了对垄断的租金。这被称为信息租金,产生于一个高效率公司以较低的成本去模仿一个低效率公司的可能性。管制的优化在于通过资源分配的扭曲使其变得低效率,从而减少这个成本化的信息租金。例如,在拜隆和梅尔松的模型中,通过减少产出总水平去减少租金,或者采用高于边际成本定价的方法。更为普遍的是,一个人如果花费了包括信息租金在内的社会成本,其便恢复经济学家通常所说的最优直觉。拉丰(Laffont)和迪洛雷(Tirole1993)以双信息不对称为基础构建了管制理论,一个未知的成本参数和一个管理者难以察觉的努力水准都会减少成本。效率租金的替代成为成本偿付管制的选择形式。在一个极端情况下,这能成为固定价格形式和减少成本的偏好;或者在另一个极端情况下,能成为成本增加项和提取信息租金的偏好。最优化管制的实施经常是通过一个成本偿还规则和扩展拉姆齐定价方法实现的。这些理论已经形成了严密的构架用于分析传统的管制,例如回报率的管制或者价格缺口(pricegap)的管制。公共服务自由化的实现在于当放开竞争时,只对在公共服务方面涉及到那些网络(network)行业自然垄断部分的调节。这导致一个重要问题,即如何在管制和竞争的部分选择进入价格,以确保一个好的接口。在确保仍然能够融资和发展时,如何选择进入定价规则以优化网络的用途呢?当网络竞争时,例如电讯业,我们是否应当保持进入的公共管制,以避免可能的相互勾结而取得进入收费上的互惠,或者干脆实施竞争政策呢?对于放开竞争的部分,是一定要实施竞争政策的。这种垄断管制是公共经济学中不完全竞争理论的一个组成部分,为此,在垄断管制和竞争政策之间必须构筑一个桥梁。但是,竞争政策的理论化在很大程度上仍然是一个悬而未决的问题。3.5政府的改革对社会主义和资本主义之间的古老争论,继而引发了关于公共干预范围和更为普遍的关于政府改革的公开争论。重视政府信息化困难,自然导致正面提出政府结构的问题,特别是政府的等级结构问题。因此,对腐败的理论和经验研究(罗斯-阿克曼,Rose-Ackerman,1978),已经成为经济发展中一个基本课题。这种腐败不仅存在于政府传统特权的执行中,在一定条件下还存在于公共干预中,例如管制、经济资助、政府采购等。政府必须委派代理人,但这些代理人都有自己的私人利益,因此,政策的执行和修改都要考虑这些代理人的动机。这经常表现为减少权力的激励方案形式,以减少相互勾结的利益物(Stakes)或者减少这些代理人的组织,取而代之以独立的实体。毫无疑问,重视约束相互勾结的政府干预相对是低效率的,但却是更加现实的。4.公共经济学的政治经济学公共经济学已有的大部分理论发展是假设政府是一个慈善的独裁者,并承担社会福利最大化的职责。人们用这种方法来描述政府,使其具有这种特征,并解释已经忽视了动机问题的存在,因此把经济政策授权给了政客们。弗吉尼亚理工学院和芝加哥大学很早就指出这种错误,它们现在处于政治经济学巨大成就的中心位置,并尝试重新引入用经济学去分析政治约束问题。这种成就很大程度上来自于宏观经济学和国际经济学,而这些现在是公共经济学争论的中心(迪克斯特Dixit,1996;拉丰Laffont,2000)。实际上,通过放弃慈善政府的神话,人们可以寄希望于发展有意义的私有化理论。夏皮罗(Shapiro)和威灵(Willing,1990)设想过政府私有化的议程。公共公司的私有化在政治权力和公司之间产生一个信息不对称,这使得那些私有化工作更加困难,但随后能够使公民受益。这象是人们希望能够理论化边际成本定价的论辩(斯密Smith,1776;瓦尔拉斯Walras,1897),同样也希望找回喜爱平均定价法的经典经济学家的直觉(拉丰,2000)。同样,沿着这些线索,人们能够表述分权理论,以更负责任的态度裁决出效率的损失和所得(斯布拉特Seabright,1996)。5.公共经济学和不完善合约即使在信息不对称的条件下,通过启发性原则,合约理论在合约中没有约束经济集权组织的优越性,在通过指令优化组织经济活动之前,所有信息通过激励协调机构流向政府,并向下流向经济代理人。从以启发性原则为基础的假设得到这样一个与直觉相反的结果:如经济代理人完美的理性、信息沟通成本的缺乏、实用性理性、慈善的评判、完善的委托权。除了发展完全合约范例用以靠近例如教育经济学和健康经济学领域之外,合约仍然能够产生新的视角,现存和不远将来的公共经济学理论体系在于一步步地逼进这些假设。不幸地是,我们不知道怎样用一个基本方法去处理其中的大多数问题。我们还没有一个基于经济学意义建立的信息沟通成本模型,我们也没有有关评判者行为模型。所以,理论家有很多缺点,这些缺点尽管在理论上是不能完全令人满意的,但毕竟他们提供了一些视野。例如,对合约必要的简化出于有限的理性原因,或者,缺少慈善的评判可能限制合约的许诺权力。作为一个缺点,有人会研究如果许诺只在短时期内是可能的话会发生什么,或者如果有人不能承诺而无法重新谈判(德瓦迪庞特,Dewatripont,1989)。同样的,多原则结构可能有这样的结果,从信息沟通成本和自身愿望的出发点去与腐败战斗。他们这种低效的做法,会被描述成纳什(Nash)行为的主要继承人(马蒂莫特,Martimort,1992;斯杜勒,Stole,1991)。公共经济学的政治经济理论会被视为对宪法制度的必要简化得出的结果。未经证实的范例(威廉姆森,Williamson,1975;哈特,Hart,1995)也符合合约的特别约束。我们将看到,公共经济理论通过在合约中的这些约束更接近于真实的世界。但是,在这过程中我看到一些限制。从理论的观点来看,在合约中合并各种特别的约束可能没有意义,它们不能以同一现象中得出结果为基础。从实证的观点看,计量经济学家需要将最实际的合约约束合并在一起的结构形式。当他们不是源于被很好界定的制度约束时,这需要精密的选择。像现今大多数实证公共经济学成果那样,虽然简单但结构形式完全错误,或很复杂但更实际,这样一些文章总是交替出现的。翻译自《公共经济学杂志》2002年第12期作者简介国际著名公共经济学家——让-雅克·拉丰(Jean-JacquesLaffont)让-雅克·拉丰教授,1975年获得哈佛大学经济学博士学位,1979年起在法国图卢兹大学任经济学教授至今。拉丰教授先后在加州理工学院、宾夕法尼亚大学、哈佛大学以及澳大利亚国立大学等担任访问教授,并于1992年、1998年分别担任世界计量经济学会主席和欧洲经济协会主席。1990年他创建了产业经济研究所(IDEI),并担任该研究所的所长至今。目前这个研究所已经成为世界上研究产业经济最知名的学术机构之一。拉丰教授在微观经济学的许多领域都做出了杰出的贡献,其中包括规制理论、激励理论、公共经济学、发展经济学等领域。他不仅是20世纪70年代委托代理理论、80年代信息经济学与财政学理论、90年代产业组织与规制理论的世界级学术带头人,也是新规制经济学的奠基人之一,他在经济学界有着极高的学术地位和声誉。从上世纪末到本世纪初,拉丰教授与泰勒尔教授合作将企业理论、信息经济学理论和博弈论应用于电信竞争的实践中,创建了电信竞争的微观经济学新理论。拉丰教授已经出版了12本学术专著,在各类权威经济学杂志上发表了200多篇学术论文。他的《政府采购与规制中的激励理论》(与泰勒尔合著)一书运用现代经济学理论的最新工具,对新规制经济学进行了最具权威性的系统分析,这本专著是迄今为止规制经济学理论最权威的参考书,被学术界称为规制理论的“圣经”。他最近与泰勒尔合著的《电信竞争》,令人难以置信地将经济学理论完美地运用到实际的政策分析中,这本专著所阐述的观点对世界上很多国家的电信改革产生了广泛和深远的影响。他最近出版的《激励和政治经济学》,利用合同理论方法研究政治经济问题,开创了新政治经济学研究的一个新流派。原作者: 让·雅克·拉丰(张文春译校)

  • [求助]一道公共经济学

    一道公共经济学的作业,很迷惑,是这样说的:afterPeterKrieghasdestrovedtheMetrostation,themajorandhiscolleaguesplantobuildanewstation,thecostfunctionforeachkilometerofMetroisgivenbyC(x)=F+xwithF>o,thefixedcostsFonlyariseifx>o,therepresentativeclientoftheMetrohasanincomeofyandmaxhisutilityfunction:U9x,z)=2x-1/2x^2+z,withzfortheconsumptionofallgoods,asssumetihepriceforz1,theMetrokilimeters'priceisisp1.求inversedemandfunctionforthemetroclient.问题是:1,这个client有什么特殊的意思吗?和consumer有区别马?在这道题目里面,他是代理人马?就是国家委托他来修铁路,同时他自己也是铁路的受益者,他在最大化自己效益的情况下,修一定长度的铁路。还是说这个人和普通的消费者没有区别,修铁路的是铁路公司或者国家?2,costfunction表示的是1km的cost,那么2km的cost是F+2还是F+2x?谢谢大家乐,在线等[此贴子已经被作者于2009-6-617:31:02编辑过]

  • 董全亮的公共经济学教案1

    1.公共经济学导言1.1公共经济学的定义公共经济学是研究经济领域中政府进行公共干预问题的学科,它是20世纪50年代由公共财政学逐步发展起来的。70年代初成为独立的学科。(让.雅克.拉丰法国图卢兹大学,公共经济学的过去、现在和未来,北望经济学园 2004年10月6日)公共经济学是一门以公共部门经济活动为研究对象的学科。以市场机制和政府机制都有缺陷为理论前提,以公共产品的需求和供给为核心内容,以私人经济运行法则与公共决策过程相结合为基本方法。(朱柏铭 编著 公共经济学 浙江大学出版社2002年9月第一版)政府经济学(PublicEconomics),又译作公共经济学或公共部门经济学,是研究政府及其它公共部门的经济行为、经济职能和效率及其对国民经济影响的一门新兴经济学科。 (张荐华:开展政府经济学的研究,经济问题探索,昆明,199801,6~9)  公共经济学(PublicFinance)又称公共部门的经济学(PublicSectorEconomics),是研究政府的经济行为,描述和分析政府的经济活动的一门学科。1.2公共经济学的历史演进张馨:美英财政学体系内容之演变特点财政研究:京,199603,20-25 一、美英财政学的发展阶段财政思想、财政理论在西方社会古已有之,但形成为一门科学则奠基于亚当·斯密1776年,亚当·斯密的《国富论》即《国民财富的性质和原因的研究》〔1〕出版,标志着自由贸易、自由放任的古典政治经济学的形成。斯密在《国富论》第五篇“论君主或国家的收入”中论述了政府义务、公务、收入和支出,认为应将政府的职能限于一定的范围之内,如国防、司法、行政、公共秩序的维护等等,资源配置的任务应在“看不见的手”——市场的供求和价格机制的引导下完成。     斯密之后,李嘉图、穆勒、萨伊、马歇尔、瓦尔拉斯等经济学家进一步发展了市场经济及自由放任的理论,此后大卫·李嘉图和约·穆勒等许多著名经济学家又对其发展做出重大贡献。但他们都仅是在其经济学论著中涉及财政问题,并未形成独立完整的财政学体系及其专著。从1776年斯密的《国富论》出版以来,该状况在英语学术界延续了200年以上,直至1892年巴斯塔布尔(Bastable,C.F.)的《公共财政学》出版,才开始打破这种状况。紧接着,普兰(Plehn,C.C)1896年出版了《公共财政学导论》,阿当斯(Adams,H.C)1898年出版了《财政科学:公共支收探索》,等等,各财政学专著开始涌现。这些专著系统地反映总结了当时财政研究的成果,又以自身理论体系的建立和发展,反过来促进了财政研究的发展和深化。这一过程大体上可分为三个发展阶段:1.1892—1928年,这是英美财政学发展的早斯阶段。此时财政学的代表作,除前文已提到的巴斯塔布尔和阿当斯的著作外,还有1922年道尔顿(Dalton,H.)的《公共财政学原理》,以及1928年皮古(Pigou,A.C)的《公共财政学研究》等,其中以皮古的著作最为著名。这一阶段财政学著作从无到有,初步建立了系统完整的财政学科体系,并且有较大发展。不过,正如后人所指出的那样,此时财政学涉及的仅是税收、公共支出、债务,少量的税收分配理论,某些税负转移与归宿理论,强调的几乎全是微观分析。此时财政被视为是某种外在于市场经济的事物,它主要讨论的是古典的公共财政活动的配置职责(W.H.Anderson,1973,PV.)。2.1929—1958年,这是中期阶段。此时西方财政学发展相对缓慢,出版数量相对少,在财政学史上发生深远影响的巨著也较少。不过,值得一提的是意大利学者马尔科(Marco,AntonioDeWitiDe)的《公共财政学初步原理》,1936年在美翻译出版,它标志着产生于1880年代的奥意财政学派的公共产品论和公共经济论等全新的财政思想和理论,被正式介绍到美英学术界中来,这将对若干年后美英财政学的大发展产生巨大深远的影响。此外,从1940年代末开始,由当时客观环境所决定,属于宏观经济范畴的财政政策等内容,也开始进入西方财政学中。3.1959年至今,这是后期阶段。马斯格雷夫(Musgrave,R.A.)的《公共财政学理论:公共经济研究》于1959年,布坎南(Buchanan,J.M.)的《公共财政学:教科书导论》于1960年出版,将公共产品论和社会抉择论等内容引入美英财政学考著中,意味着西方财政学的重大转折。这一时期,是西方财政理论研究繁荣和取得丰富成果的时期,它导致了西方财政学在1960年代和1970年代的迅速发展,“现代公共部门经济学是经济学的令人激动和富于挑战性的分支……”。(C.V.Brown和P.M.Jackson,1978,P10)    二、美英财政学体系结构之演变在体系结构上,百余年来西方财政学虽有变化,但从根本上看,主要实行的是“支→收→平→管”体系的。巴斯塔布尔著作的体系,是按照“基本理论→公共支出→公共收入→支收关系(主要涉及赤字与公债问题)→财政管理与控制”的思路建立的,它大体奠定了西方财政学的体系结构基础。普兰的《公共财政学导论》的体系大体上同于巴斯塔布尔体系,而阿当斯的《财政科学》一书体系甚至更为简单,为“基本理论→公共支出→公共收入”,其中公债包括在公共收入中。不过,在早斯的财政学名著中,道尔顿的《公共财政学原理》采用的是“基本理论→公共收入→公共支出→公债”这一不同的体系。尽管该书在财政学史上有一定影响,但其体系结构却没有为多少后人所采用。百余年来,西方财政学体系结构在巴斯塔布尔等人创立的基础上,主要发生了以下变化:第一,逐步将财政体制问题独立成篇。第二,新增了财政政策部分。凯恩斯主义的产生及二战后西方国家财政政策的成功运用,反映到西方财政学上来,就是新的财政政策(FiscalPolicies)篇章在财政学体系中的出现。第三,公共支出在财政学中的篇幅大为扩展,理论深度大为加强。从1950年代末开始,随着公共产品论、社会抉择论和成本效益分析等内容进入财政学,使其支出部分发生了根本变化。对此,马斯格雷夫指出:“当着皮古方式仅予预算支出方以很少的注意时,新的思想要求将支出方包括进来,如果不说是根本集中注意力于支出方的话”。〔1〕到了1970和1980年代,公共支出部分在西方财政学中,无论篇幅长度和理论深度,大体上都达到了与税收部分并驾齐驱的地步。更主要的是它引起了西方财政学基本思路的变化,人们甚至因之认为导致了从财政学向公共经济学转化的结果。因此,这也是西方财政学体系的关键性变化。在经过了上述变化之后新形成的目前的西方财政学的体系,如果将财政体制归为管理问题,财政政策归为平衡问题,则大体上仍是“支→收→平→管”的结构。从这个意义上看,西方财政学的体系结构在百余年间未发生根本变化,尽管各本财政学的具体体系结构千变万化也罢。    三、美英财政学书名之变化在大致相同的体系结构和分析对象下,人们使用若干英语词组来命名其财政学著作,其中“PublicFinance”是百余年来最为广泛和普遍使用的书名.进一步看,第一本的英语财政学即巴斯塔布尔的专著,采用的就是此书名;而最新版的英语财政学,即罗森(Rosen,H.S.)《公共财政学》1995年的第五版,也采用的此书名。第二,詹森(Jensen,J.P.)1937年的财政学书名为《GovernmentFinance》(《政府财政》)。类似书名在以后西方财政学中时有出现。该名称明确地将财政以“政府”来界定和概括,显然是远比阿当斯的书名要准确得多。但Government与Public作为不同的词,用来界定财政总会存在着或大或小的差异,在某种程度上反映着作者对财政的不同看法。西方财政学大多数作者最终选择的是Public这个词,从而GovernmentFinance未能成为西方财政学主流书名,这表明了大多数西方财政学作者更多地是从“公共”(Public)而不是从“政府”(Government)的角度,来概括与分析财政问题的。第三,约翰森(Johansan,L.)1965年出版了《公共经济学》(《PublicEconomics》)一书,代表着另一与PublicFinanoce较具竞争力的财政学书名的正式出现,并在相当程度上反映了此时财政理论的重大变化。对此,马斯格雷夫指出,财政理论研究“于1950年代和1960年代取得的新进展,为公共财政学进一步向公共部门经济学转变作出了贡献。而这些新发展中,最重要的是公共产品论这一新理论,它或许已成为财政经济学的最中心问题。”〔2〕杜鄂于1968年在其财政学第四版时,将书名从原来的《GovernmentFinance:AnEconomicAnalysis》改为《GovernmentFinance:EconomicsofthePublicSector》。此后,以PublicEconomics或PublicSectorEconomics以及类似的书名不断涌现,其中如阿特金森(Atkinson,A.B)和斯蒂格里兹(Stightz,J.E)的《公共经济学教程》,奥尔贝克(Auerbach,A.J.)和菲尔德斯汀(Feldstein,M.)主编的《公共经济学手册》(上、下册)等,在西方财政学界还有很大的影响和声誉。由于该名称的出现是西方财政学内容发生实质性变化的产物,因而采用该名称的作者们显然是在有别于旧财政学的意义上使用的。但是,在目前的西方财政学界,人们大体上是将PublicFinance与PublicEconomics这两个词组在相等同的意义上看待的,对此,布朗和杰克逊指出,“在大多数学院和大学里,公共部门经济学仍在‘公共财政学’的标题下被教授。然而,在该领域历史中,公共财政学曾被认为是一个非常狭窄的研究领域,其研究仅集中在预算的税收方面。公共部门经济学是更为一般性的,它承认了从公共财政学向‘公共抉择论’的过渡,从而将预算的公共支出与税收两方面联合起来。”(BrownandJackson,1978,PP7-8)    四、美英财政学的新增内容这一问题,前文关于西方财政学体系结构问题时已有所涉及,在此具体说明之。首先是关于公共产品论的引入财政学中,并且内容不断丰富和扩充。关于公共产品最佳供应问题及其相关的林达尔模型、萨缪尔逊模型,纯公共产品、非纯公共产品和混合产品等,也陆续进入财政学中,形成西方财政学中占有相当篇幅的内容之一。它大大地丰富了西方财政学的基本理论和公共支出部分的篇幅和理论深度,引起了西方财政学根本思路从“政府收支”向“公共经济”的转化。此时不仅公共支出是为了公共产品供应而提供费用,而且税收也被从价值理论上证明是人们享受公共产品而支付的“价格”,使得整个财政学的支出和收入部分从根本上围绕着公共产品问题来展开,从而公共产品论成为西方财政学的核心理论。接下来,是社会抉择论在1960年代开始成为西方财政学的新内容。瑞典经济学家威克塞尔上个世纪末已提出了某些关于社会抉择的基本思路,而美英学术界则于1940年代开始出现有关社会抉择的论文,1950年代这类论文进一步增多。这些,终于导致了社会抉择论进入财政学的结果。在这时期,几乎所有的财政学著作中都出现了社会抉择论的内容,并且逐步补充进了单峰偏好,中间投票者模型,利益集团、政党、官僚的行为和影响等内容,形成西方财政学中又一占有相当篇幅的内容。对此,人们甚至认为,公共抉择论进入财政学,是引起公共财政学向公共部门经济学转变的原因。(Brown andJackson,1978,PP7-8)此外,百余年来西方财政学在支出方面增加的主要内容还有:(1)成本—效益分析;(2)社会保障支出。在公共收入方面,西方财政学的内容变化相对要小一些,其主要有:首先是政府收入中具有君主半个人收入性质的内容消失了。税收是西方财政学自诞生以来始终占重要地位的内容,本世纪中叶,随着公共产品论等进入财政学,税收的独占地位虽已逐步丧失,但仍是主要内容,占据的篇幅仍然是最大的。早期的西方财政学,吸收了西方意义上的古典学派当时在税收理论上所达到的成就,使一开始的西方财政学的税收内容就具有相当的理论性。在道尔顿的《公共财政学原理》中,就从理论上对最佳税制的特征、税收负担及其分布、税收对生产和分配的效应,以及税制的经济观等问题作了分析。同时,新福利经济学认为个人主观效用函数能够经由政治程序进入社会福利函数中,从而可作为评价税收和其他政府政策的分配效应的工具和手段等主张,也逐步成为西方财政学的内容。另外,百余年来西方国家的税收制度经历了一个由产品税、财产税为主,转向个人所得税和社会保险税为主,或占重要地位的过程,从而相应引起西方财政学税收具体内容的变化,这又使得其关于税制原则、税负转嫁与归宿、税制的效率与公平、最佳税制等的理论分析,也进一步结合着这些新税种作了分析和说明。 简单概括: 1959年,美国经济学家理查德·马斯格雷夫出版了《公共财政理论》一书,论述了政府经济学的主要问题;1964年,瑟奇·克里斯多芬·科尔姆出版了《政府经济学基础——国家经济作用理论概述》;1965年,列夫·约翰森出版了《公共经济学》。60年代以后,政府经济学学会相继成立,反映这门学科研究成果的专门刊物《政府经济学杂志》( Journal  ofPublicEconomics)也于1966年创刊。政府经济学的研究不断取得新的进展。我国目前已翻译成中文的政府经济学著作,有美国经济学家约瑟夫·E·斯蒂格里兹的《政府经济学》(1986年版,春秋出版社1988年出版中译本)和他同英国经济学家安东尼·B·阿特金森合著的《公共经济学》(1980年版,上海三联书店1992年出版中译本) 1.4公共经济学的研究对象(张荐华:开展政府经济学的研究,经济问题探索,昆明,199801,6~9)政府应怎样发挥职能才能推动经济的发展、促进人民福利水平的提高呢?这是政府经济学研究的核心问题。政府经济学是以政府行为、政府职能及其对资源配置和社会福利的影响为研究对象的一门经济学科。我们可以把政府行使职能的总体目标归纳为三个方面:有效配置资源,增进人民福利,维护社会稳定。在市场经济条件下,为实现这三个目标,政府必须以建立适当的制度、采取适当的政策等方式,对市场经济活动进行参与、干预、调节和监督。因此,政府经济学研究的基本内容主要包括: 1.政府经济职能的界定,即政府在哪些领域必须参与市场经济活动,应该在什么范围以及在什么程度上对市场活动进行干预,等等; 2.政府行使经济职能的方法和手段,包括以什么方式参与市场经济活动,制定什么样的制度、政策和措施来调节市场经济活动,采取什么样的手段对市场活动进行监督,等等; 3.政府行使经济职能的效率,即政府以一定的方法和手段参与、干预、调节和监督市场经济活动的效果如何,例如政府实行某项制度、政策或措施是否达到了预期的目标,等等; 4.政府行使经济职能的环境和条件以及政府职能的调整和转换,即如何根据国际国内经济形势、环境的变化,根据现实的主客观条件及时调整和转换政府职能,以实现政府的各项目标。 政府经济学既是理论经济学又是应用经济学,它一方面要从理论上说明政府行为、政府活动、政府职能的性质、特征和一般规律,另一方面,又要研究政府如何行使职能、如何开展活动、如何规范行为,才能达到预期的目标。   公共经济学是以政府为研究对象的经济学分支。政府指中央政府(包括中央政府的各个部处等行政机构以及中央政府的其他机构和组织)、省(州)或地区等地方政府以及为政府所有又按公共经济原则行事的公共企业1.5公共经济学的学科性质(张荐华:开展政府经济学的研究,经济问题探索,昆明,199801,6~9)政府经济学是一门边缘学科,它同带有公共性质的经济学分支学科有着密切的联系,并且为它们提供理论和方法。这类经济学科包括:公共财政学、国民经济管理学、国民经济计划学、资源经济学、国防经济学、文化经济学、教育经济学、卫生经济学、法律经济学、公安经济学、人口经济学、环境经济学、生态经济学,等等。政府经济学综合运用政治经济学、宏观经济学、微观经济学、福利经济学、制度经济学、计量经济学等学科的理论和方法,对政府行为、政府活动、政府职能及政府效率进行实证研究和规范研究。同时,由于政府属于上层建筑,政府的经济活动也总是或多或少地具有政治性质,因而政府经济学同政治学科有着密切的关系。在市场经济中,如果不考虑同外国的经济关系,政府同企业、居民一起成为市场经济的三大主体,对三大主体的经济学研究,形成了三个经济学分支学科:政府经济学、企业经济学和家庭经济学。 由于政府经济学既是理论经济学又是应用经济学,同时又属于边缘学科,因而在研究方法、分析方法和叙述方法上必须采用各种行之有效的方法。在包括经济学在内的社会科学领域,迄今为止,最为行之有效的是马克思主义的唯物辩证法,马克思的理论巨著《资本论》是运用唯物辩证法的典范,马克思在其中出色地加以运用的历史与逻辑相一致、从抽象上升到具体的理论叙述方法,也应该成为政府经济学理论叙述的基本方法。同时,政府经济学的研究需要借鉴和吸收当代经济学中行之有效的各种方法,例如,运用实证分析方法,对政府行使职能的过程及效果进行分析;运用规范分析方法,对政府行使职能给社会各阶层利益带来的影响作出价值判断,等等。 政府经济学的研究涉及到很广泛的领域,涉及到很复杂的问题,这是因为,影响政府行为及政府职能的不仅包括各种经济因素,而且包括政治,文化等多种因素,特别是一国的政治制度、社会各利益集团之间的关系,对政府的决策产生着重大的影响,同时,政府行为还要受国际政治、经济、军事等外部因素的影响和制约,这就更加增添了政府经济学研究的难度,因而从某种意义上说,政府经济学是政治性最强的一门政治经济学。 由于政府经济学是一门新兴的学科,又是经济学中最充满矛盾、最具有政治敏感性的领域,所以,政府经济学研究的任务是十分艰难的,从目前的情况看,不论是其理论体系还是其研究方法都有待完善。经济学家科尔姆在论述政府经济学的地位时指出:“它所研究的领域一向是经济学科中的核心问题——无论是从正面研究还是以迂回曲折和不怎么直接的方式研究:哪些方面必须靠市场?哪些方面必须靠公共部门?如何靠?然而它经常在经济学的边缘探讨,越来越与伦理学、政治学、组织机构研究(公共抉择与制度经济学)相联系,并随着与心理学(‘多维人’)和社会学的有关研究相结合而获得突破。它从事的是关于公共部门的研究,然而为此它必须最为精细周到地分析市场及其问题。它确实别具一格,然而其范围却很难合理地加以规范?例如,它是否包括宏观经济学——它日益成为公共经济学的核心。可是,公共经济学又越来越依赖于对市场失灵的微观分析。它与研究国际市场的国际经济学是什么关系?在范围上,它很可能包括财政学,然而财政学自有它传统的不同风格,它较少分析。公共经济学还可以扯上公共抉择、社会抉择、宪法理论、‘政治经济学’、官僚政治理论、理论经济学或应用福利经济学、富有意义的收益——成本分析、社会主义经济学、比较经济制度等等。”

  • 一份有价值的公共经济学文献目录

    PublicEconomics1ReadingsStronglyRecommendedTextsAuerbach,A.,andM.Feldstein.HandbookofPublicEconomics.Vol.3.Amsterdam,NorthHolland,2002.Myles,G.PublicEconomics.NewYork:CambridgeUniversityPress,1995.Salanie,B.EconomicsofTaxation.Cambridge:MITPress,2002.UsefulReferencesAtkinson,A.,andJ.Stiglitz.LecturesinPublicEconomics.NewYork:McGrawHill,1980.Auerbach,A.,andM.Feldstein.HandbookofPublicEconomics.Vols.1&2.Amsterdam,NorthHolland,1985&1987.Laffont,J.FundamentalsofPublicEconomics.Cambridge:MITPress,1988.Pechman,J.FederalTaxPolicy.5thed.Washington:BrookingsInstitution,1987.Stiglitz,J.EconomicsofthePublicSector.3rded.NewYork:Norton,2001.

  • 人民日报:公共经济学的前沿问题

    人民日报:公共经济学的前沿问题杨志勇由来与特点  公共经济学是在财政学基础上发展起来的一门经济学分支学科,大致形成于上世纪五六十年代。美国经济学家萨缪尔森1954年发表了《公共支出的纯理论》一文,掀开了公共经济学核心理论———公共产品理论研究的新一页。1959年,美国经济学家马斯格雷夫的著作《公共财政学理论:公共经济研究》出版,这是现代公共经济学诞生的标志。1964年,法国人科姆写了第一本以公共经济学命名的著作《公共经济学基础:国家经济作用导论》。随后,以公共经济学命名的著作逐渐增多。  公共经济学除了包括作为财政学研究对象的政府收支活动的全部内容,还包括传统财政学难以囊括的公共产品、俱乐部产品、社会保障、公共选择、政府规制(例如金融监管、环境保护、公用事业定价)等内容。它所指的公共部门除了传统财政学所关注的政府,还包括非盈利性组织、公共企业、民间社会团体、国际组织等,公共部门的全部经济活动都是其研究对象。公共经济学以市场失灵为研究起点,在发展的初期,涉及宏观和微观经济问题,并将公共部门的功能概括为资源配置、收入分配和经济稳定。后来,涉及经济稳定的政府经济政策日益增多并逐渐自成体系,公共经济学出现了微观化的趋势,主要关注个体———政府、企业、个人(家庭)的行为。但近年来对公债负担的关注,又激发了人们对公共部门行为的宏观经济影响(经济稳定和经济增长)的思考。  公共经济学大量运用经济分析方法,改变了传统财政学研究主要靠文字描述而缺少数理分析和计量研究的状况。一般均衡理论、动态经济分析、博弈论、行为经济学、实验经济学、信息经济学等都在公共经济学研究中得到了广泛运用。  领域与课题  公共产品的私人提供。公共部门经济活动的主要任务是提供公共产品。公共产品理论发展初期,人们多从“搭便车”问题入手,论证私人缺乏充分和有效的激励机制来提供公共产品,因而提供公共产品是公共部门的天然职责。上个世纪80年代以来,公共产品的私人提供问题开始较多地进入人们的研究视野,这是与私人部门在公共产品提供中越来越多地发挥作用相适应的。比如,个人从事大量慈善活动,提供多种公共产品;非盈利性组织等第三部门快速发展;等等。  最优税收理论与税制设计。最优税收理论形成之前,税制设计问题的讨论多局限于税收原则的罗列和细化,而该理论从课税带来的效率损失入手,用数学语言将这些内容形式化,各税收原则之间也因之形成更为严密的逻辑关系。1927年,英国经济学家拉姆齐从效率的角度提出,理想的商品税制应该保证课税前后人们所消费的商品数量比例保持不变。70年代之后,最优税收理论关注的焦点在于最优所得税,特别是所得税税率的确定问题。1996年诺贝尔经济学奖得主英国经济学家莫里斯的研究结果,以征税当局与纳税人之间信息不对称为假设前提,颠覆了将个人所得税的超额累进税率视为理所当然的成见,提出了最优所得税税率应该是“倒U型”的看法,即边际税率随收入先上升而后下降。最优税收理论研究还包括商品课税与所得课税的比较研究。90年代以来,最优税收理论的研究重点主要有:一是考量逃避税和税收征管因素对税制设计的影响;二是对已有的最优税收理论进行计量检验。  社会保障。随着人口寿命的延长以及发达国家人口出生率的下降,人口老龄化问题加剧,人们担心以现收现付制为主的社会保障制度难以持续,因而最优社会保障问题成为公共经济学研究的前沿领域。其中,焦点问题是现收现付制和基金制孰优孰劣。许多研究表明,基金制能够用更少的社会保障缴款带来更多的社会保障收益,是更有效率的制度。实践中,很多国家已经或正在向基金制过渡,建立各种各样的个人账户制度。如何解决社会保障制度转轨所面临的“老人”(旧制度下没有个人账户的人)问题,也引起了学术界的关注。但有些经济学家则发出了不同的声音。例如,2004年美国经济学会主席戴蒙德就认为,现收现付制和基金制是等价的,问题的关键在于具体制度的设计,在于制度设计目标是考虑短期还是长期因素。  公共规制。上世纪80年代以来,一些传统意义上的自然垄断行业因技术进步而改变了自然垄断属性,或垄断程度下降。如何对这些行业进行有效率的规制,推动了对经济性规制问题的研究;经济增长带来的环境污染等,推动了对社会性规制问题的研究。规制方式多种多样,主要有行业进出规制、标准规制、价格规制、征税规制等。近年来,公共规制研究的重点是激励和信息约束下规制政策的选择问题。研究者关注规制者在与被规制者之间存在信息不对称的前提下,如何最大限度地激励被规制者,以达到激励相容问题。如,公共事业服务的价格过去通常采取成本加成定价方式,较少考虑对企业节约成本的激励,结果往往导致成本不断攀高、价格因而不断上调的侵害整个社会福利状况的现象。针对这种现象,公共规制研究者主张区分不同的激励强度,以改进公共定价。  机遇与挑战  改革开放以来,随着社会主义市场经济体制的逐步建立,中国公共经济学初步形成。目前,由于公共经济问题的凸显,中国公共经济学迎来了难得的发展机遇。例如,在社会主义市场经济条件下,应如何确定市场与政府的界限?以政府为主要组成部分的公共部门应如何更有效地发挥作用?第三部门在经济社会发展中的角色应如何定位?还有,具有中国特色的经济转型与二元经济结构并存带来的收入分配问题、公共规制问题、转型期公共部门的活动范围与经济增长问题等等,这些都是中国公共经济学应当立足国情加以研究并给予科学回答的问题。  同时,中国公共经济学的发展也面临着一系列挑战。首先,西方公共经济学研究还处于发展当中,人们对是以福利经济学为基础还是以公共选择理论为基础尚未达成共识。借鉴西方理论,需要中国学者的甄别与创新。其次,中国经济学也处于发展当中,运用现代经济学分析工具研究中国公共经济问题,还面临许多知识储备因素的制约。第三,进行实证研究所需要的经济统计数据还比较欠缺,特别是有关家庭和企业的微观经济数据严重缺乏。  《人民日报》(2005年03月25日第十五版)[此贴子已经被东亚富于2005-5-19:40:29编辑过]

  • 哈佛大学财政学专家---马丁。费尔德斯坦关于1970-2000公共经济学转型的综述

    TheTransformationofPublicEconomicsResearch:1970-2000TheTransformationofPublicEconomicsResearch:1970-2000MartinFeldstein(1)Thenatureandcontentofresearchandteachinginpubliceconomicshavechangedenormouslyduringthepastthreedecades.Thefieldismoretheoreticallyrigorous,moreempirical,morefocusedonrealpolicyissues,andmoreconcernedwithgovernmentspendingaswellaswithtaxation.Forme,ithasbeenanexcitingtimetobeapublicfinanceeconomistandtocontributetothisintellectualtransformation.TheoreticalBeginningsWhenIbeganstudyingpublicfinanceasagraduatestudentinEnglandintheearly1960s,thebibleofthefieldwasRichardMusgrave'sTheTheoryofPublicFinance(1959).UnlikeearlierbooksbyauthorslikePigou(1947)whichwerecharacterizedbyproseunencumberedbydiagramsandalgebra,mostoftheMusgravevolumelookedlikeastandardpricetheorybookwithgraphsandalgebrashowingthepartialequilibriumeffectsoftaxesonpricesandquantitiesandtheassociatedeffectsondeadweightlosses.TheMusgravebookwasaboutthecoreissuesofincidenceandefficiencyandthepositiveeffectsontheactionsofbuyersandsellerswithoutthedetaileddescriptionsoftaxrulesoradministrativeissuesthatcharacterizedmanyearlierpublicfinancebooks.Althoughthistextopenedupanewerainpublicfinance,itslimitedmathematicsmeantthatitwasweakindealingwithmultiproductproblemsandinanalyzinggeneralequilibriumeffects.Thegeneralabsenceofreferencestoeconometricresearchreflectedthestateofthefieldatthetime.Similarly,althoughMusgravediscussedgeneralprinciplesofgovernmentspending,hisclassictextdidnotdealwiththespecificareasofgovernmentspendingthatwouldbecomethesubjectofmuchofpubliceconomicsinthepastthreedecades.ArnoldHarberger'sworkontheincidenceofthecorporateincometax(Harberger,1962)demonstratedthepowerandimportanceofsimplegeneralequilibriummodels.Byextendingmodelsoriginallydevelopedtostudyinternationaltradeissues,Harbergershowedhowelasticitiesofsubstitutioninproductionandconsumption,factorintensitiesinproduction,andconsumerpreferencesallcombinedtodeterminetheincidenceofthecorporatetaxonlaborandcapitalandonconsumerswithdifferentpreferences.Goneweretheearliervaguestatementsaboutbackwardshiftingandforwardshifting.Althoughthenewgeneralequilibriummodelsdidnotgiveunambiguousanswersaboutcorporatetaxincidence,welearnedthereasonfortheambiguityandhowvariousfactorslikecapitalmobilitywouldaffectincidence.Intwofurtherstudies,Harberger(1964,1966)showedhowthetraditionalwelfarelosstrianglecouldbeextendedtomultipletaxesondifferentproductsandtoevaluatingthedeadweightlossofthecorporateincometax.AlthoughmultiproductdeadweightlosscalculationshadbeendevelopedearlierbyIrvingFisher(1937),andJohnHicks(1939),itwasHarbergerwhoshowedtheirdirectapplicationtoexcisetaxes.CorlettandHague(1953)madeaseminalcontributiontothetheoryoftheefficientdesignofmultiproductexcisetaxeswhensomeproductsarenon-taxableoraretaxedatanarbitraryrate.Withtheseideaswellestablished,thegrowingmathematicalliteracyoftheeconomicsprofessionledtoarediscoveryoftheFrankRamsey's(1927)theoryofoptimalexcisetaxes.DiamondandMirlees(1971)modernizedRamsey'sanalysis,showedtheoptimalityofmaintainingproductionefficiency,andderivedtheconditionsthatgeneralizedthetraditionalinverseelasticityrulesforoptimaltaxation.Ataboutthesametime,Mirlees(1971)alsodevelopedaformalmodeloftheoptimallaborincometaxinwhichtheoptimaldegreeofprogressivitydependsonthegovernment'sdistributionalpreferencesandontheresponsivenessofindividualstothetaxschedule.Theresearchprovidedaformalstructureforguidingabenevolentgovernmentthroughtheprocessinwhichthegovernmentoptimizesthescheduleofincometaxratesknowingthatthetaxpayerswillrespondbymaximizingtheirownutilitysubjecttothescheduleoftaxrates.Althoughtheanalysisfailedtoprovideanysignificantgeneralresults,itclarifiedthenatureoftheoptimizationproblemandprovidedaframeworkforderivingresultsinmodelswithmoreexplicitparametricrestrictions.AfurthergeneralizationoftheoriginalDiamond-Mirleesanalysisdealtwithdesigningtheoptimalcombinationofincomeandexcisetaxes.Intheend,thatresearchshowedthattheoptimaltaxrulesdependonsuchunobservablepropertiesoftheutilityfunctionastheseparabilitybetweenleisureandthecomponentsofconsumptionaswellasonthehigherderivativesofutilityasafunctionofincome.Thesetheoreticaldevelopmentsledtootherstudiesoftaxincidenceingeneralequilibriummodels(includingtheimportantearlyworkoncomputablegeneralequilibriumanalysisbyJohnShovenandJohnWhalley),toextensionsoftheDiamond-Mirleesoptimaltaxanalysistoincludeexpenditureissues,tonewworkontheincidenceoftaxesoncorporatesourceincomebyDavidBradford,MervynKing,andothers,andtomyownresearchontheefficiencyeffectoftaxesoncapitalincome.Thesedevelopmentsinthetheoryofpublicfinanceinthe1960sand1970swereimportantintwoways.First,theyclarifiedenormouslytheprofession'sthinkingaboutanumberofimportantpublicfinancequestions.Althoughtheydidnotgiveunambiguousanswers,theyshowedtheerrorsofsomeearlierviewsandprovidedsubstantialanalyticinsights.Second,theyattractedanoutstandinggenerationofgraduatestudentstothefieldofpubliceconomics.Mostofthemdidnotgoontodotheoreticalresearchbuttheimprovedtheoreticalfoundationsinpublicfinanceandthenewstandardoftheoreticalrigorcontributedtotheirempiricalwork.EmpiricalResearchThedevelopmentofempiricalworkinpubliceconomicshas,morethananythingelse,distinguishedtheresearchofthepast30yearsfromallthathadgonebefore.Thelate1960sandearly1970ssawforthefirsttimetheavailabilityofhighspeedcomputers,reliableeconometricsoftware,andlargemachine-readabledatasets.Thesedevelopments,plustheadditionofsophisticatedeconometrictechniquestothestandardtoolkitofgraduatestudents,wereallkeytotheempiricalrevolutioninpubliceconomics.ThenewdataforpublicfinanceresearchincludedthefirstpublicavailabilityoftheCurrentPopulationSurvey,theFederalReserve'sSurveyofConsumerFinances,andtheInternalRevenueServicepublicusesampleof100,000taxreturnsthatbecamethebasicdatainputforwhatisnowtheNBERTaxsimmodel.Forsomeonelikeme,recentlytrainedineconometricmethods,thenewlyavailabledataprovidedanexcitingopportunitytodoakindofempiricalpublicfinancethathadnotbeendonebeforeandtoconfrontsomeofthekeyquestionsofpublicfinanceinanewandseriousempiricalway.Animportantearlysubjectofempiricalresearchwasthestudyoftheeffectsoftaxesonlaborsupply,or,moreaccurately,onlaborforceparticipationandhours.Thesestudiesbenefittedalsofromneweconometrictechniquesfordealingwithlimiteddependentvariablesandwithself-selectionbiasinestimatingbehaviorfromasubsetofthepopulation.Theresultsshowedimportanteffectsoftaxesontheparticipationandhoursofwomen.Buttheapparentlackofresponsebymenwasawarningthatanaccuratecharacterizationoflaborsupplymustbeamuchbroadermeasurethatincludesthingslikeeffort,location,acquisitionofhumancapital,andchoiceofoccupation.Moregenerally,whatmattersforevaluatingthedeadweightlossofthedistortionsinducedbylaborincometaxesisnotthechangeinlaborsupplyalone(evenbroadlydefined)butthechangeintheindividual'staxableincome,includingtheeffectontheformofcompensation(i.e.,onthechoiceoffringebenefitsandworkingconditionsinsteadofcash)andonthedeductionstakenbyindividualswhoitemizetheirtaxreturns(Feldstein,1999).Fortunately,unliketheimpossibilityofstudyingbroadlydefinedlaborsupply,itispossibletoestimatetheeffectofchangesinmarginaltaxratesontaxableincomeusingpanelsoftaxdatathatincluderepeatedobservationsonthesameindividualsor,undersomeconditions,usingpooledcrosssectionsofdata.Econometrictaxresearchontheeffectofinterestincometaxesonhouseholdsavingisdifficultbecauseneitherthetaxreturnpanelsnorotherpanelfilesgiveadequatedataonsaving.Timeseriesdataonsavingindicatesthattaxesthatreducethenetreturnonsavingdodepresssavingbuttheseresultsaresubjecttoavarietyofestimationproblems.MuchmoresolidevidenceontheeffectsoftaxpoliciesonsavinghavebeenderivedinstudiesoftheeffectsofIRAand401-kplans.Althoughcontroversycontinues,theevidenceappearstosupporttheconclusionthatthesesavingincentivesdosignificantlyincreaseoverallsaving.Aseriesoflegislativechangesinthetaxtreatmentofcapitalgainsprovidedthebasisforseveralstudiesoftheeffectofthecapitalgainstaxrateonthesellingofcorporatestockandtherealizationofcapitalgains.Relatedstudiesanalyzedhowtaxratesaffectthewayhouseholdsallocatetheirwealthamongdifferenttypesoffinancialassets.Althoughresultsdifferamongtheindividualstudies,theoverallimplicationisthathouseholdsdorespondtodifferencesintaxratesandtochangesintaxrules.Closelyrelatedtothesestudiesoftheeffectoftaxesonfinancialinvestmentarethestudiesoftheeffectsofmarginaltaxratesonhomeownership.Becausemortgageinterestpaymentsaredeductibleincalculatingtaxableincomewhiletheimputedvalueofhousingservicesisnotincludedintaxableincome,individualswithhighmarginaltaxrateshaveastrongincentivetoownahomeandtoincreasetheirinvestmentinowner-occupiedhousingwhentaxratesrise.Severaleconometricstudiesconfirmthatbothinferencesarecorrect,estimatethemagnitudeofthedistortion,andcalculatetheresultingefficiencylosses.Otherempiricalstudiesoftheeffectsoftaxationdealwithsuchthingsascharitablegivingandthedemandforhealthinsurance.Thereis,inshort,noaspectofhouseholdtax-relatedbehaviorthathasnotbeenstudied.Butwithnewtaxpoliciesandimproveddatasets,therewillbenewopportunitiesinthefuturetoimproveandrefineourempiricalknowledgeinawiderangeofareas.Inadditiontotheseempiricalstudies,therehavealsobeenanalyticstudiesoftaxationthatsharpenedourunderstandingoftheeffectoftaxesonrisktakingbyindividuals,ofhowtaxesaffectthefinancialpolicyofcorporations,andoftheimplicationsofanalyzingtaxissuesinthecontextofagrowingeconomy.GovernmentSpendingAsecondmajoraspectofthetransformationofresearchinpublicfinancesincethe1960shasbeentobroadenthesubjecttoincludegovernmentspendingaswellastaxation.Thisshiftinfocuswasnodoubtstimulatedbytheenormousexpansionofgovernmentspending.IntheUnitedStates,non-defensespendingofthefederalgovernmentrosefromlessthan10percentofGDPin1965tomorethan15percentin2000,reflectingawidearrayofnewprogramsrangingfrompre-schooleducationtohealthcarefortheaged.Economistsrespondedtothechallengeofstudyingthesenewprograms.Thefieldofpublicfinancewasthustransformedfromthestudyofthetaxesusedtofinancebasicgovernmentservicestothefieldofpubliceconomicsthatlookedalsoattheeffectofgovernmentspendingonawiderangeofprograms.Muchofthegrowthofgovernmentspendinghasbeenforsocialinsuranceprogramsandtheresearchinpubliceconomicshasmatchedthatemphasis.SocialSecuritypensions,unemploymentinsurance,workers'compensation,andtheMedicare/Medicaidprogramsofhealthcarefortheagedandthepoorraisednewtheoreticalaswellasempiricalissuesthatbecameamajorfocusforresearch.Socialinsuranceprogramswereattractiveresearchsubjectsnotonlybecausetheyarethelargestpartofgovernmentspendingbutalsobecausetheyhavemanyanalyticsimilaritiestotaxation.Theanalysesofpublicspendingprogramsstudynotonlytheextenttowhichtheyachievetheirstatedpurposesbutalsotheincidenceandexcessburdenofeachprogram.Thedesignofsocialinsuranceprogramsinvolvestradeoffsbetweenprotectionanddistortionthatareanalogoustothetradeoffsbetweendistributionandefficiencyconsiderationsintaxation.TheSocialSecurityprogramofbenefitstoretirees,dependentsandthedisabledisthelargestformofgovernmentspending.EmpiricalstudieshaveshownthatSocialSecurityreducessavingandinducesearlyretirementintheUnitedStatesandothercountries.InadditiontothesestudiesofthebehavioraleffectsofSocialSecurity,therehavebeenavarietyofempiricalstudiesofthegeneralequilibriumeffectsofSocialSecurityandSocialSecurityreform,includingtheeffectsofshiftingfromthecurrentpay-as-you-gosystemtosystemsthatrelyinwholeorinpartoninvestment-basedaccounts.Separately,analyticstudieshaveexaminedtheoptimaldesignofsocialsecurityretirementanddisabilityprograms.Studiesofothersocialinsuranceprograms,includingdisabilityinsuranceandworker'scompensation,alsoestimatedbehavioraleffects,analyzingthedistortionstoincentivesandtheefficacyoftheprogramsinprovidingtheprotectionforwhichtheyareintended.Governmenthealthcareprogramsareimportantfiscallyaswellassocially.EvenintheUnitedStates,thegovernmentaccountsfornearlyhalfoftotalhealthcarespendingandexceedssixpercentofGDP.Thelargevolumeofmicroeconomicdataaboutthecostandprovisionofhealthcareservicesalsoencouragedthegrowthofresearchinthisarea.TheintroductionofchangesinthestatelevelMedicaidprogramatdifferenttimesindifferentstatesprovidedasourceofidentificationforstudyingdifferentaspectsofthissignificantprogram.Whileearlyworkontheeconomicsofeducationfocusedonmeasuringandexplainingthereturnstohumancapitalaccumulation,thepublicfinanceresearchoneducationhaslookedatissuesliketheeffectofalternativelocaltaxandgrantrulesonthelevelanddistributionoflocalgovernmenteducationspending.ImportantalsohavebeentheTiebout-inspiredanalysesoftheeffectsofcompetitionineducationonvariouseducationaloutcomes.Thegovernment'sincreasedroleinprovidingscholarshipsforhighereducationhasalsoinducedpublicfinanceeconomiststostudytheimpactofsuchspendingoncollegeenrollmentandgraduationaswellasonhouseholdsaving.Othergovernmentprogramsrangingfromchildcaretothecriminaljusticesystemhavebeenthesubjectofpublicfinancestudiesthatcomparethecostofachievingprogramgoalstothefullcostofthetaxesneededtofinancethatspending,includingthedeadweightlossassociatedwiththattaxrevenue.MacroeconomicIssuesAlthoughKeynesianfiscalpolicywasamajorfocusofRichardMusgrave'sTheTheoryofPublicFinance,bythe1970stheanalysisofstabilizationpolicieshadlargelyshiftedtothefieldofmacroeconomicswheretheemphasiswasmuchmoreonmonetarypolicythanonvariationsinfiscalstimulusthroughchangesinbudgetdeficitsandsurpluses.Publicfinanceresearchneverthelesscontributedtothedebatebystudyinghowtaxrulesliketheinvestmenttaxcreditanddepreciationallowancescouldbeusedtostimulatebusinessinvestmentinacounter-cyclicalway.Themajorsocialinsuranceprogramsalsolieontheborderbetweenmacroeconomicsandpublicfinance.Unemploymentinsuranceraisesthelevelofunemploymentandcontributestoitscyclicalvolatility.Publicfinanceresearchershavecrossedtheborderintomacroeconomicsandlaboreconomicstostudytheeffectofunemploymentinsuranceonthelevelandcharacterofunemploymentandtoanalyzewaysinwhichunemploymentinsurancecanbeimprovedtoreducetheinefficientlabormarketdistortionswithoutdecreasingprotectionagainstthehardshipsofunemployment.SocialSecuritypensionscanalsohaveanimportantmacroeconomiceffectbychangingtherateofcapitalaccumulationandthereforetherateofeconomicgrowth.Thehighinflationrateinthelate1970sinspiredresearchonhowtheinteractionofinflationandtaxrulesaffectsthelevelanddistributionofsavingandinvestment.Thisresearchshowedthattheneutralityofmoneyandmoneygrowthintheoreticalmacroeconomicmodelsdoesnotholdinactualeconomiesthattaxnominalcapitalincome.Theanalysisalsoledtocalculationsshowingthatthesubstantialdeadweightlossofevenmoderateratesofinflation.FiscalFederalismThecomplexfederalstructureoftheU.S.governmentassignsimportantdecision-makingauthoritytostateandlocalgovernments.Thosestateandlocalgovernmentsarenowresponsibleforspendinganamountequaltomorethan60percentofthespendingbythefederalgovernment.Animportantareaofpubliceconomicsresearchhasbeentheanalysisofhowthosegovernmentschoosetheirtaxandspendingpolicies,howthosechoicesareaffectedbythepoliciesofhigherlevelsofgovernment(includingblockgrantsandmatchinggrants),andhowtheresultinginter-areadifferencesintaxesandspendingaffectthebehavioroftheprivatesectorandtheoutcomesofgovernmentprograms.AlthoughsuchworkhasdealtprimarilywiththeUnitedStates,itislikelytobecomemoreimportantastheEuropeanUnionevolvestowardamorefederalfiscalstructure.LookingAheadThepastthreedecadeshavebeenanenormouslyproductiveperiodforthefieldofpubliceconomicswithimportantadvancesintheoreticalanalysisandempiricalknowledge.Thecentralroleofthegovernmentintheeconomyandtheassociatedhighmarginaltaxratesmeanthattheproblemsoftaxingandspendingwillcontinuetoprovidechallengingopportunitiesforresearchinpubliceconomics.Ifthosestudiesaretobeusefulinimprovingpublicpolicy,theymustcontinuetospeaktotherealproblemsoftheeconomyandmustcombineappropriateanalyticmodelswithsoundempiricalresearch.Cambridge,MASeptember2001ReferencesAtkinson,A.B.andJ.E.Stiglitz(1980),LecturesonPublicEconomics,McGraw-Hill,NewYork.Bradford,D.F.(1981),"TheIncidenceandAllocationEffectsofaTaxonCorporationDistributions,JournalofPublicEconomics,XV,1-22.Corlett,W.J.andD.C.Hague(1953),"Complementarityandtheexcessburdenoftaxation",ReviewofEconomicStudies,21,21-30.Dixit,A.K.andJ.J.Munk(1977),"Welfareeffectsoftaxandpricechanges:acorrection",JournalofPublicEconomics,8,103-107.Feldstein,M.(1978),"TheWelfareCostofCapitalIncomeTaxation,"JournalofPoliticalEconomy,86,Feldstein,M.(1999),"TaxAvoidanceandtheDeadweightLossoftheIncomeTax,ReviewofEconomicsandStatistics,November1999,81(4),674-680.Fisher,I.(1937),"Incomeintheoryandincometaxationpractice",Econometrica,5,1-55.Harberger,A.C.(1962),"Theincidenceofthecorporationincometax",JournalofPoliticalEconomy,70,215-250.Harberger,A.C.(1964),"Taxation,resourceallocation,andwelfare"inTheRoleofDirectandIndirectTaxesintheFederalRevenueSystem,J.Due(ed.),PrincetonUniversityPress,Princeton,NewJersey.Harberger,A.C.(1966),"EfficiencyEffectsofTaxesonIncomefromCapital,"inM.Krzyaniak,ed.EffectsofCorporateIncomeTaxes,WayneStateUniversityPress,Detroit.Hicks,J.R.(1939),ValueandCapital,OxfordUniversityPress,London.King,M.A.(1977),PublicPolicyandtheCorporation,ChapmanandHall,London.Mirrlees,J.A.(1971),"Anexplorationinthetheoryofoptimumincometaxation",ReviewofEconomicStudies,38,175-208.Musgrave,R.A.(1959),TheTheoryofPublicFinance,McGraw-Hill,NewYork.Pigou,A.C.(1947),AStudyinPublicFinance,(3rdedn.),Macmillan,London.Ramsey,F.P.(1927),"Acontributiontothetheoryoftaxation",EconomicJournal,37,47-61.Shoven,J.B.andJ.Whalley(1972),"AgeneralequilibriumcalculationoftheeffectsofdifferentialtaxationincomefromcapitalintheU.S.",JournalofPublicEconomics,1,281-321.1.ProfessorofEconomics,HarvardUniversityandPresidentoftheNationalBureauofEconomicResearch.Thisessay,writtenforthe30thAnniversaryoftheJournalofPublicEconomics,focusesonresearchthathasbeendescribedintheEnglishlanguageandthereforeprimarilyonworkdoneintheUnitedStatesandBritain.TheJournalplayedanimportantroleinthetransformationdescribedhere.IamgratefulfortheopportunitytoserveasaCo-EditoroftheJournalfrom1972through1986,asanassociateeditorfrom1987through1997,andasananAdvisoryEditorsincethattime.[此贴子已经被angelboy于2008-8-1914:25:45编辑过]

  • 构建有竞争力的低碳经济的路径:基于公司激励与公共研究的视角(英文)

    TowardsaCompetitiveLow-CarbonEconomy:OnFirms’IncentivesandtheRoleofPublicResearchAbstractThispaperconsiderstheprerequisitesforimplementingacompetitivelow-carboneconomyintheEuropeanUnionfromthepointofviewoffirms’incentives,theroleofpolicyandthecontributionofpublicresearch.Itsuggeststhatthereductionoftheenvironmentalimpactofenergycanbeanewcompetitivenessfactor.Ratherthanbeingtreatedasaconstraintandcost-aggravatingfactor,addressingclimatechangecanoffereconomicopportunityandcontributetogrowth.Thepaperlooksatbothstatic(energyefficiency)anddynamic(innovation–newproducts,processes,technologiesorsectorsandconsumptionpatterns)dimensionsofcompetitiveness.

  • 经济增长、地区差距与贫困——中国农村公共投资研究

    内容简介本研究结果对于ZF确定今后投资的优先序具有重要的政策含义。为了有效缓解贫困并促进农村经济增长,ZF不仅要增加对农业的投资,如农业科研投资,同时还要加大对农村教育和基础设施的投资力度。灌溉投资曾经为促进农业增长做出了很大贡献,但是如今它对农业增长和扶贫的边际回报都很少。毫无疑问,国家对在防汛抗旱方面的投资非常重要,应该继续作为ZF的一个优先投资项目。但是如何通过改革制度和政策来提高现有灌溉投资的投资效率,是一个更加值得重视的问题。扶贫贷款的回报率非常之低,表明ZF应该切实分配好这部分资源,提高扶贫贷款的利用效率。作者简介樊胜根,男,1962年出生于江苏省东台。1982年获南京农业大学农业经济学学士学位,于1985年获该校农业经济硕士学位,同年赴美国明尼苏达大学应用经济系攻读博士学位,1989年获该校经济学博士学位。他长期从事发展中国家的农业发展战略,特别是农业公共投资和公共政策领域的研究,在中国农业科研体系、农业生产率测度、以及测算制度改革和技术进步在农业生产中的作用等方面进行过大量深入而有价值的研究,并将其拓展到了许多发展中国家和地区。近年来已公开出版专著10余部,发表论文100多篇,是国际知名的农业经济和公共政策研究领域的专家。他的研究成果多次被世界银行、联合国等国际机构及发展中国家ZF采用。在过去的十几年中,樊胜根博士一直致力于中国和其他发展中国家的农业科研、技术、公共投资及贫困领域的研究,曾在多个国际组织和大学任职。作为国际食物政策研究所公共投资研究项目的负责人,樊博士带领着一支由多国科学家组成的研究队伍,对中国、印度、泰国、越南和非洲、中东等多个国家和地区中农村公共投资在经济增长和反贫困中的作用进行了分析。他们的研究结果通过国际会议、公开出版物、媒体等等对发展中国家农村投资的分配及有效使用产生了深远的影响。

  • 请教一个公共经济学的问题

    公共经济学案例分析题资料一、“抢着管”与“无人管”"抢着管"—某一酒店推出“鳄鱼宴”,引发该市林业、农业渔政两部门对此“宴”的管理权之争。“无人管”—在北京一些非法刊物刊登了大量虚假的就业信息。下岗失业者和打工仔根据信息去应聘,遭到强行收取报名费、介绍费等。他们先后到工商、报刊亭公司、劳动管理等部门,却被推来推去。资料二、浙江省长兴县的“教育券”浙江省长兴县教育局发行了三种教育券:一是扶持民办学校、面向民办学校义务教育阶段的学生的义务教育类教育券,500元;二是促进职业技术教育、面向职业类学校的职业技术教育券,300-800元;三是为了补助因特殊原因丧失就学费用供给来源,无力支付必要的学费中小学生的补助教育券。体现教育券的政策导向:扶持民办教育、职业教育和贫困学生。资料三、久呼不至的消防队某村某家下午两点着火,14:20报警后的十分种,消防队没有出现。据说镇消防队离村子3公里,5、6分钟的车程。到15:00,大火烧了一个小时,消防队还是没来,人们只好向几十公里市消防队求救,17:00大火自然熄灭,市消防队18:00才赶到。大火使这家损失4万多元。据说镇消防队是民营消防队,不出警的原因是这个家所在的村子没交消防费。现在消防队已经快维持不下去。按照规定县以下是不配义务消防队的,火灾由县消防部门承担。该村所在县管辖范围过大,加上消防警力配备不足等原因,于99年10月批准成立了民营消防队。由于资金不足,该村所在镇消防队这些年一直在夹缝中艰难生存。很多村民说他们认为自家肯定不会失火,交了防火费也是白交。

  • 欧美经典之:公共政策的福利经济学分析

    [hide][/hide]书名:公共政策的福利经济学分析:项目和政策评估的实践方法TheWelfareEconomicsofPublicPolicy-APracticalApproachtoProjectandPolicyEvaluation作者:RichardE.Just(DistinguishedUniversityProfessor,UniversityofMaryland,USA)DarrellL.Hueth(Professor,UniversityofMaryland,USAandProfessorTitular,UniversidaddeLosAndes,Colombia)AndrewSchmitz(BenHillGriffinEminentScholarandProfessor,UniversityofFloridaandResearchProfessor,UniversityofCalifornia,Berkeley,USA)出版社:RichardE.Just,DarrellL.Hueth,AndrewSchmitz简介:这是一本杰出的教材,该教材提供了福利经济理论的详尽处理方法,并发展了适用于项目和政策的的理论和实证框架。作者举例说明了如何使用该理论分析公共政策,这些例子范围广泛,包括:国际贸易;技术经济;农业经济;信息经济;环境经济和资源经济等。英文pdf原版,700多页,只有2MB,略收5元辛苦费,算作半卖半送吧。

AB
CD
ABCDEFGHIJKLMNOPQISTUVWXYZ